學(xué)員你好,首先你看20年度,職工教育經(jīng)費稅前扣除限額1000*8%=80,實際發(fā)生70,說明還有余力能扣除以前年度結(jié)轉(zhuǎn)下來的 而以前年度結(jié)轉(zhuǎn)下來的可抵扣暫時性差異是4/25%=16,所以16中的10可以在20年扣除,也就是轉(zhuǎn)回了10*25%的遞延所得稅資產(chǎn)
這個會計分錄入能不能幫我解釋一下步驟是怎么來的,3661.2是怎么得出來的,謝謝老師。沒理解透這個數(shù)字還有要求現(xiàn)金折扣時考慮增值稅是什么意思,是指算現(xiàn)金折扣的時候要加上增值稅的稅費嗎
這題畫紅圈的第三問不知道怎么解答,麻煩老師幫忙解答一下,謝謝
老師,這個資料二,對遞延和當(dāng)期的影響麻煩解釋下。寫下分錄 遞延所得稅費用那,我不懂為什么算上100*15% 這個是借遞延所得稅資產(chǎn) 貸其他綜合收益 不是不影響所得稅嗎?怎么還要算它了
老師解釋一下 轉(zhuǎn)會2.5是增加遞延所得稅資產(chǎn)嗎?這個10×25%,這個十是怎么來的?嗯,解釋一下思路,謝謝!
老師,我知道資產(chǎn)小抵大納的口訣,但是不懂什么是需要用到遞延所得稅資產(chǎn)或是遞延所得稅負(fù)債,分不清用哪個科目?這個遞延所得稅資產(chǎn)是不是相當(dāng)于檔期而言還是以后期間而言的,是表示稅局欠了我的錢,所以形成資產(chǎn)的意思嗎?如果是負(fù)債的,就是我欠稅局的錢,是不是這個道理,麻煩老師轉(zhuǎn)成大白話跟我解釋解釋
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實繳但已分紅100萬元,D的認(rèn)繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經(jīng)分了100萬元了,這個賬務(wù)如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個為什么折舊為什么是進制造費用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個報分錄咋做
公司公戶收到了一筆個人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財務(wù)有違規(guī)責(zé)任嗎
安裝過程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價還是賬面價?
為什么坐飛機不能開發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應(yīng)付債券,謝謝老師
這個貸方,如果寫固定資產(chǎn)累計折舊考試會給分嗎?
老師,我們單位是環(huán)衛(wèi)事業(yè)單位。負(fù)責(zé)環(huán)境衛(wèi)生方面的工作。那么我們把環(huán)境衛(wèi)生項目外包給服務(wù)公司做。每月需支付給服務(wù)公司的環(huán)境衛(wèi)生市場化服務(wù)費入賬可以入到“單位管理費用”科目嗎?還是說要入到“業(yè)務(wù)活動費用”科目?
@董孝彬老師,別的老師,別回答,稅種認(rèn)定是啥意思?
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好的,老師,這樣我明白了。就是這個轉(zhuǎn)回是什么意思???
學(xué)員您好,轉(zhuǎn)回就是減少的意思,減少遞延所得稅資產(chǎn)2.5 2019先是增加遞延所得稅資產(chǎn)4,現(xiàn)在轉(zhuǎn)回2.5也就是減少2.5,所以2020年遞延所得稅資產(chǎn)的余額是1.5