我單位是一家簡易計稅的一般納稅人，主要做建筑勞務(wù)。今年6月從分包商那里接到業(yè)務(wù)，7月份給分包商開具稅率3%的發(fā)票60萬，分包商并未將款項(xiàng)轉(zhuǎn)給我公司，而是直接代發(fā)了60萬的工資，給了我一張簽字并蓋章的工資表。這個業(yè)務(wù)相關(guān)會計分錄怎么做？個稅是否需要我單位來申報？
您好 請問工資表是您單位提供的么
-
Q
尊敬的老師您好：我是建筑勞務(wù)公司，總承包在外省承接工程，專業(yè)分包勞務(wù)給我公司，2019年12月開票給總承包200萬，回款70萬，之前會計12月計提的工資是1505800元，扣掉個稅20124，（個稅2020年1月申報扣款）掛其他應(yīng)付款工資1485676元（我公司到今天沒收到工程款就沒發(fā)工資 ），2020 年1月總承包在沒通知我們的前提下直接從農(nóng)民工專戶打給農(nóng)民工工資400萬，并沒扣個稅，現(xiàn)在我收到代付農(nóng)民工工資銀行回單，請問我公司應(yīng)收賬款130萬和其他應(yīng)付款工資1485676在賬上掛一年了，我該怎么做賬務(wù)處理，謝謝老師回復(fù)
-
Q
我單位是一家簡易計稅的一般納稅人，主要做建筑勞務(wù)。今年6月從分包商那里接到業(yè)務(wù)，7月份給分包商開具稅率3%的發(fā)票60萬，分包商并未將款項(xiàng)轉(zhuǎn)給我公司，而是直接代發(fā)了60萬的工資，給了我一張簽字并蓋章的工資表。這個業(yè)務(wù)相關(guān)會計分錄怎么做？個稅是否需要我單位來申報？
-
Q
老師你好，我是建筑施工單位，從甲方承包了一項(xiàng)工程，農(nóng)民工工資發(fā)生350萬，這350萬元工資甲方已從我們開給甲方的工程款中扣下來發(fā)給農(nóng)民工了，然后我們從丙勞務(wù)公司開了220萬元的勞務(wù)發(fā)票，是3%稅率的增值稅專用發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅額有64000元，當(dāng)時我入的是直接人工成本，進(jìn)項(xiàng)稅額已抵扣，那另外的130萬的農(nóng)民工勞務(wù)發(fā)票還沒開進(jìn)來，這賬務(wù)怎么處理呢？（我們開給甲方的工程款是1090萬，農(nóng)民工工資350萬已發(fā)放，丙公司開了220萬的勞務(wù)發(fā)票，發(fā)票已入賬，進(jìn)項(xiàng)稅額已抵扣，這具體的會計分錄是怎么的呢？）
-
Q
老師：我們是建筑公司，接了一項(xiàng)工程，業(yè)主給我們結(jié)進(jìn)度款20萬，其中4萬是打進(jìn)公司的農(nóng)民工工資專戶，我們開了16萬的材料票給甲方，但4萬的工資我們沒去稅局代開發(fā)票，而是打進(jìn)一個勞務(wù)公司的賬戶讓勞務(wù)公司代發(fā)，并且用勞務(wù)公司開了票給業(yè)主，請問我們公司用什么會計分錄處理這筆業(yè)務(wù)？勞務(wù)公司又用什么分錄處理這業(yè)務(wù)？個稅是由承包方申報還是勞務(wù)公司申報？勞務(wù)公司也是我在做賬
-
Q
老師，我們是建筑勞務(wù)分包公司，2020下半年施工單位一直給我們代發(fā)工資，當(dāng)時以為給我們代發(fā)的工資對方已經(jīng)申報個稅并入賬了，所以這筆款我們公司沒有申報個稅和入賬，結(jié)果到年底對方要求開票時，要包含這筆款（即工資），所以這筆款一直掛在應(yīng)收賬款下（其實(shí)對方已經(jīng)作為工資發(fā)掉了），我現(xiàn)在該怎么處理？可以放在今年3月里入賬并且報稅嗎？
熱門問答 更多>
-
工商年報換了聯(lián)絡(luò)員，密碼不是原來那個了，是不是需要重置密碼
-
小規(guī)模公司，原來有三個股東，現(xiàn)在兩個要撤資，又新增一個股東，這個操作流程是什么？撤資的是要減資為0，在增資增加新股東嗎？設(shè)計有稅的問題嗎
-
燈箱設(shè)計制作屬于什么稅收分類
-
老師這三張能放一起寫分錄嗎？怎么寫
-
請教一下，我公司法人沒在公司簽訂勞動合同，法人可以報銷管理費(fèi)用嗎？
-
這個虧損在利潤表哪里找到
-
負(fù)債表，其他應(yīng)付款60萬需要償還，資本公積70萬，未分配利潤負(fù)25萬?，F(xiàn)在注銷，清理后，問：用資本公積60萬償還其他應(yīng)付款60萬，可以？然后未分配利潤負(fù)25萬。這樣涉及納什么稅？例如分紅個稅，或者其他不等的稅，這種情況分紅個稅是不是0元
-
老師你好，問下個體戶是核定征收的，為什么每個季度還要收個人所得稅啊，不是按開票金額來定營業(yè)收入么？為什么每個季度都要交個人所得稅呢？
-
你好老師，我是餐飲，上個月個人微信支付餐費(fèi)，這個月?lián)Q成公司，款已經(jīng)公司付，并銀行已退個人，這應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理
-
2025年鄭州社保繳費(fèi)基數(shù)是多少呀，最低基數(shù)情況下五險繳納怎么計算
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
工資表是分包單位代發(fā)完以后給我，我單位未做工資表
借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付職工薪酬 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 應(yīng)收賬款 個人所得稅您單位申報
每個工人的工資4萬，個稅應(yīng)該怎樣申報？產(chǎn)生的稅款該如何處理？相關(guān)會計分錄怎樣做？
您入職日期可以填1月1日 不需要繳納個人所得稅
謝謝老師，可以加您微信付費(fèi)咨詢嗎？
學(xué)堂不允許我們私下跟學(xué)員聯(lián)系啊
你好老師簡易計稅的一般納稅人收到增值稅專用發(fā)票，不能抵扣需要認(rèn)證嗎？專票是否可以入賬，相關(guān)的會計分錄應(yīng)給怎樣做？謝謝
專票可以認(rèn)證 價稅合計計入成本費(fèi)用 勾選的時候有效稅額填零
收到一張稅率13%的3萬加油票，分錄應(yīng)該怎么做？借：管理費(fèi)用3萬，貸：銀行存款3萬這樣做對嗎？
請問是管理部門用的么
是管理部門用的。關(guān)于增值稅專票不能抵扣，我認(rèn)證以后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出可以嗎？對報稅有什么影響嗎？進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的會計分錄應(yīng)該怎么做？
價稅合計您上面這樣寫分錄就好了 勾選的有效稅額填零 不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
明白了，謝謝
不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問