老師你好，銷售方開了紅字發(fā)票，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 這樣做對(duì)嗎？ 我理解的就是從本月可抵扣的進(jìn)項(xiàng)額里面沖抵。

之前的進(jìn)行稅額抵扣了 后面發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤紅沖了 那么怎么記賬 應(yīng)該用應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目嗎 還是直接紅沖進(jìn)項(xiàng)稅額

請(qǐng)問(wèn)，收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，沒收到發(fā)票已經(jīng)抵扣了，沒有付款，現(xiàn)在紅沖了讓對(duì)方重新開，我這邊做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，那這筆分錄，我直接做了借：應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，貸方：應(yīng)交未交增值稅，目前做完分錄后，應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出余額在借方，還要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎

收票時(shí)做賬，借應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)交稅費(fèi)待取得抵扣憑證的進(jìn)項(xiàng)稅額?，F(xiàn)在這筆票對(duì)方紅沖了，我們要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，應(yīng)該借什么科目？

請(qǐng)問(wèn)老師：前期是小規(guī)模納稅人不應(yīng)該做進(jìn)項(xiàng)的應(yīng)交稅金，但憑證做了借：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤需要調(diào)整，是直接紅沖還是怎么處理？急