1-12月 實際計提12000 貸方數(shù) 借方數(shù)是9000 剩下3000次年2月份付的，2025年還補計提了2024年福利費1000，現(xiàn)在賬載和實際 稅收那里怎么填

賬載金額是13000 稅收金額和實際金額也是13000

謝謝老師，有說25年計提的1000只能算在25年費用里

你做的跨年計提的哦

老師 小微企業(yè)年報填報勾選那里自動默認就行嗎 還是還要額外勾選哪個表？

只要填寫自動勾選的那些就可以

老師 企業(yè)是去年2024年7月剛成立的，怎么看有沒有以前年度可彌補虧損

那你們沒有虧損可以彌補

老師，企業(yè)在2024年計提的外包勞務費少計提了，在2025年2月份計提了，那這個費用用做納稅調減嗎

同學你好 有發(fā)票就不用調增

老師是這樣的，24年計提了勞務費10萬元，因為是暫估當時并未取得發(fā)票，在2025年2月份取得了發(fā)票是12萬，所以補計提了2萬，再2025年

那你這個匯算清繳的時候調減就可以 因為有發(fā)票

等到2025年匯算清繳時候還得想著點把這個調增回去，因為這個計提在2025年2月了

同學你好 這個不需要的 做跨年的

老師 營業(yè)外支出罰金和滯納金用調增嗎

同學你好 這個需要的

老師那哪些是可以稅前扣除的？例如罰金罰息 滯納金等