想把屬于籌建期的做到管理費(fèi)用里的費(fèi)用調(diào)到開(kāi)辦費(fèi)里，以后進(jìn)入經(jīng)營(yíng)階段后再一次性轉(zhuǎn)入，需要專項(xiàng)申報(bào)么

你好不需要專項(xiàng)申報(bào)的。你的開(kāi)辦費(fèi)做的是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用還是管理費(fèi)用？

還沒(méi)做，原來(lái)的賬是做成了經(jīng)營(yíng)期的管理費(fèi)用，所以公司一直是虧損狀態(tài)，現(xiàn)在想把這些費(fèi)用重新調(diào)整到長(zhǎng)期待攤-開(kāi)辦費(fèi)或者管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)

如果你做的管理費(fèi)用，開(kāi)辦費(fèi)里面直接調(diào)增就可以啊，全部都調(diào)增。

開(kāi)辦費(fèi)調(diào)增沒(méi)問(wèn)題，那原來(lái)做進(jìn)的管理費(fèi)需要調(diào)減的吧，這樣才會(huì)讓以前年度不是虧損，對(duì)吧

你做了管理費(fèi)用，然后調(diào)增了之后，你的利潤(rùn)是零。

分錄是借：管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)或長(zhǎng)期待攤-開(kāi)辦費(fèi)，貸：以前年度損益調(diào)整么

不需要做分錄的，只需要匯算清繳吊燈就可以。

但是以前的管理費(fèi)用，在二級(jí)科目下設(shè)了明細(xì)的，也不用管么？匯算清繳的表格里有專門的開(kāi)辦費(fèi)項(xiàng)目么

你好，如果是籌建期的話，管理費(fèi)用一級(jí)科目，二級(jí)科目都是開(kāi)辦費(fèi)，沒(méi)有其他的。

比如原賬本里寫的是借管理費(fèi)用-工資

不可以的，在籌建期你要么做工資，要么做開(kāi)辦費(fèi)，你自己選擇。

所以我就是想調(diào)這個(gè)工資，調(diào)成開(kāi)辦費(fèi)，行么

你好，可以調(diào)整的，你要調(diào)整的話，前后得一致啊，之前的反結(jié)賬修改。

是5年內(nèi)的都可以修改吧？另外我想問(wèn)下，如果遇到稅務(wù)不知道怎么處理的問(wèn)題，比如設(shè)計(jì)修改以前年度報(bào)表問(wèn)題，是問(wèn)專管員好，還是直接問(wèn)稅務(wù)局好呢

是的 專管員 那邊說(shuō)的算

怎么可以查到專管員聯(lián)系方式呢