你好,這是彌補(bǔ)虧損嗎?
老師,本年累計(jì)是正數(shù),今年的盈利的,但去年,前年虧損,今年填企業(yè)所得稅申報(bào)表的時(shí)候就會(huì)自動(dòng)彌補(bǔ)以前年度虧損,這個(gè)分錄要怎么寫(xiě)呢?
調(diào)減公司本就虧損的以前年度的費(fèi)用,在今年申報(bào)稅務(wù)的時(shí)候,需要注意什么呢
調(diào)減公司本就虧損的以前年度的費(fèi)用,在今年申報(bào)稅務(wù)的時(shí)候,需要注意什么呢
在3月的時(shí)候進(jìn)行了調(diào)賬,涉及以前年度損益科目,調(diào)賬的收入、成本涉及到20-22年,那么,在稅務(wù)申報(bào)的時(shí)候,1季度所得稅要怎么申報(bào),注意什么點(diǎn),1季度財(cái)務(wù)報(bào)表年初數(shù)要調(diào)整么,3月增值稅要怎么申報(bào),22年所得稅匯算的時(shí)候要怎么調(diào)整處理以前年度損益,22年度財(cái)務(wù)報(bào)表年初數(shù)要不要調(diào)整
請(qǐng)問(wèn)老師,之前公司都是虧損,本季度盈利了,在申報(bào)所得稅的時(shí)候可以選擇年度虧損抵減利潤(rùn)嗎?
老師您好,我們是事業(yè)單位,需要給個(gè)體工商戶(hù)(李師餐十元店)在一體化系統(tǒng)中支付盒飯款,對(duì)方開(kāi)具的發(fā)票戶(hù)名是李師傅十元店,發(fā)票下面提供的是個(gè)人賬號(hào),這個(gè)店沒(méi)有開(kāi)對(duì)公賬戶(hù),銀行退回了,告訴說(shuō)是戶(hù)名不對(duì),請(qǐng)問(wèn),1、這個(gè)發(fā)票開(kāi)具的正確嗎?2、按照這個(gè)發(fā)票可以把款打到個(gè)人賬戶(hù)里嗎?
當(dāng)年內(nèi)的勞務(wù)費(fèi)用 暫估如何做賬
老師你好!未分配利潤(rùn)是800,股權(quán)轉(zhuǎn)讓50%400萬(wàn)元,可以按200轉(zhuǎn)讓價(jià)格,有標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓價(jià)格嗎?可以按90%轉(zhuǎn)讓?zhuān)@樣360萬(wàn)元,差額40*0.20=8萬(wàn)元,這樣不是更好嗎?問(wèn)轉(zhuǎn)讓價(jià)格有標(biāo)準(zhǔn)嗎?
業(yè)務(wù)部門(mén)發(fā)生的費(fèi)用,比如辦公室租金、配的公車(chē)加油費(fèi)折舊費(fèi)都計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用合理嗎
老師,請(qǐng)問(wèn)一下,公司現(xiàn)在欠稅,是公司名義上的法人代表承擔(dān)一切法律后果嗎?公司實(shí)際的法人不是這個(gè)人
法人的電子稅務(wù)局上有企業(yè)信息,是否已經(jīng)稅務(wù)登記了
老師,您好!請(qǐng)教您 根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于納稅人認(rèn)定或登記為一般納稅人前進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣問(wèn)題的公告》(國(guó)家稅務(wù)總局公告2015年第59號(hào))規(guī)定,如果小規(guī)模納稅人期間未取得生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入、未按照銷(xiāo)售額和征收率簡(jiǎn)易計(jì)算應(yīng)納稅額申報(bào)繳納增值稅的,可以在認(rèn)定或登記為一般納稅人后抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。那么,如果當(dāng)時(shí)沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)稅額價(jià)稅分離處理,現(xiàn)在是一般納稅人了,賬務(wù)如何調(diào)整呢? 謝謝老師指導(dǎo)!
24000*8如何理解 請(qǐng)老師解答
樸老師:從轉(zhuǎn)了2手的代賬公司手中把賬要回來(lái)自己做,是否需要把這2個(gè)公司所有的賬都要核查一遍,需要注意哪些細(xì)節(jié),需要有哪些銜接工作?。扛兄x指教
收入確認(rèn),報(bào)關(guān)的以FOB出口日期確認(rèn)收入,快遞形式,沒(méi)有報(bào)關(guān)的,以什么時(shí)間確認(rèn)收入(跨境電商)
想把屬于籌建期的做到管理費(fèi)用里的費(fèi)用調(diào)到開(kāi)辦費(fèi)里,以后進(jìn)入經(jīng)營(yíng)階段后再一次性轉(zhuǎn)入,需要專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)么
你好不需要專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)的。你的開(kāi)辦費(fèi)做的是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用還是管理費(fèi)用?
還沒(méi)做,原來(lái)的賬是做成了經(jīng)營(yíng)期的管理費(fèi)用,所以公司一直是虧損狀態(tài),現(xiàn)在想把這些費(fèi)用重新調(diào)整到長(zhǎng)期待攤-開(kāi)辦費(fèi)或者管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)
如果你做的管理費(fèi)用,開(kāi)辦費(fèi)里面直接調(diào)增就可以啊,全部都調(diào)增。
開(kāi)辦費(fèi)調(diào)增沒(méi)問(wèn)題,那原來(lái)做進(jìn)的管理費(fèi)需要調(diào)減的吧,這樣才會(huì)讓以前年度不是虧損,對(duì)吧
你做了管理費(fèi)用,然后調(diào)增了之后,你的利潤(rùn)是零。
分錄是借:管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)或長(zhǎng)期待攤-開(kāi)辦費(fèi),貸:以前年度損益調(diào)整么
不需要做分錄的,只需要匯算清繳吊燈就可以。
但是以前的管理費(fèi)用,在二級(jí)科目下設(shè)了明細(xì)的,也不用管么?匯算清繳的表格里有專(zhuān)門(mén)的開(kāi)辦費(fèi)項(xiàng)目么
你好,如果是籌建期的話(huà),管理費(fèi)用一級(jí)科目,二級(jí)科目都是開(kāi)辦費(fèi),沒(méi)有其他的。
比如原賬本里寫(xiě)的是借管理費(fèi)用-工資
不可以的,在籌建期你要么做工資,要么做開(kāi)辦費(fèi),你自己選擇。
所以我就是想調(diào)這個(gè)工資,調(diào)成開(kāi)辦費(fèi),行么
你好,可以調(diào)整的,你要調(diào)整的話(huà),前后得一致啊,之前的反結(jié)賬修改。
是5年內(nèi)的都可以修改吧?另外我想問(wèn)下,如果遇到稅務(wù)不知道怎么處理的問(wèn)題,比如設(shè)計(jì)修改以前年度報(bào)表問(wèn)題,是問(wèn)專(zhuān)管員好,還是直接問(wèn)稅務(wù)局好呢
是的 專(zhuān)管員 那邊說(shuō)的算
怎么可以查到專(zhuān)管員聯(lián)系方式呢
你好,這個(gè)問(wèn)下,你稅務(wù)局大廳讓那邊給你查一下。