因為21年1月有20年12月的留抵的稅額，所以我今年的8月開始建立賬套差額是減掉留抵扣那筆。我要怎么調(diào)整

你好，通過營業(yè)外收入或營業(yè)外支出科目調(diào)整。

營業(yè)外收入？那我銷項?進項 最后轉(zhuǎn)出未交增值稅平不了咋

你好，這里說是調(diào)整的差額。我們現(xiàn)在差額是誰多呀？是賬面多還是稅務(wù)局上的多？

電子稅務(wù)局銷項100477.7 進項91889.29 在沒有20年12月留底的情況，應(yīng)該繳納的是8588.41 但是因為2021年1月有上年留抵稅額1151.48 所以，今年8月的應(yīng)納稅額是8588.41-1151.48＝7436.93 是增值稅納稅申報表的應(yīng)納稅額。不是分錄 借 銷項100477.7 進項91889.29 轉(zhuǎn)出未交增值稅7436.93 有個差點1151.48 上年的，怎么調(diào)整

借銷項100477.7 貸進項91889.26 轉(zhuǎn)出未交增值稅8588.41 但是我實際上繳納的是7436.93

你好，稅務(wù)局上面還有多少留底？

現(xiàn)在8月申報7月已經(jīng)沒有留抵了，7月份實際應(yīng)該繳納的是8588.41的，但是應(yīng)該2020年12月留抵下來的1151.48 所以現(xiàn)在的應(yīng)納稅額7436.93 賬上不是不平嘛

你好，這個差額你轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。

7436.93-280 還有稅盤280 23欄應(yīng)納稅額合計7156.93

這樣可以嘛？納稅申報表的24欄，應(yīng)納稅額合計7156.93了

但是放到營業(yè)外收入，影響我今年的利潤表了

你好！你之前賬面兒沒有留底，你現(xiàn)在出來留底不用等你是收入嗎？

賬面沒有留抵，是因為以前沒做賬啊，實際上這個也算不上我今年的收入吖？要是這樣，豈不是利潤總額又要交一次稅款？

請問一下能不能借營業(yè)外收入 貸以前年度損益調(diào)整吖

你好，你是不是少交稅了？從賬面上來看。就是你們的利德

但是要是一開始就有科目余額表的話。這個營業(yè)外收入不是不會存在的嘛