是這樣的老師，我的2020年匯算清繳的報表是當(dāng)時為了申報過去，我們總監(jiān)幫我先在報表上更改了 ，然后他讓我把賬跟著報表調(diào)整下，我現(xiàn)在調(diào)了一部分，而且當(dāng)時我們還有一部分沒有發(fā)票的調(diào)增了，我現(xiàn)在不知道調(diào)增的數(shù)字是那一部分

老師，是不是我藍(lán)子圈出來的這個

你框框的這個位置，這個意思是與企業(yè)無關(guān)的費用，與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)的，也就是有票無票都不能扣除的

好的，我明白了老師，我還想問下老師就是我2020年計提了一部分費用，然后這個發(fā)票在匯算清繳前來了一部分，還有一部分沒有來，沒有來的我就調(diào)增上稅了，那我賬上在做不做

你好，這個匯算清繳和會計做賬兩碼事，費用屬于2020年度的話，不管有沒有票，都要做賬，因為會計遵循的是實質(zhì)重于形式的

謝謝老師，那我2021年在做不做賬，或者說要不要紅沖，我多計提的那一部分

多計提的部分的話，在2021年度直接沖回就可以了

收到，非常感謝老師指導(dǎo)