您好，有個(gè)問題咨詢一下，我公司屬于外貿(mào)出口免稅，進(jìn)項(xiàng)稅額退稅的，稅局打電話說(shuō)我們16年有筆退稅款因?yàn)樘撻_讓把那邊退稅款退回去，稅局說(shuō)讓我們?cè)诰旁路輬?bào)稅的時(shí)候做正常的征稅處理，這個(gè)具體怎么做呢？ 你好，你們是13%的貨物嗎？不給免了是嗎 是的，現(xiàn)在要把退稅的那筆錢退回去，然后銷售的貨物還要視同銷售繳納增值稅，不給免稅，16年的應(yīng)該是17% 在未開具發(fā)票一欄填寫 銷售額=當(dāng)時(shí)發(fā)票金額/1.17/1.13 有沒有辦法不交增值稅呢，我們實(shí)際也是出口了，上游給我們虛開的我們也不知道啊，當(dāng)時(shí)認(rèn)證退稅稅局那邊都過(guò)了啊 虛開發(fā)票你們不知道，不能吧，他實(shí)際銷售給你貨物了嗎？ 這上面是咨詢的一個(gè)老師，我們有實(shí)際的貨物，也實(shí)際出口了，有沒有辦法這筆不稅呢？

老師，您好！煤炭貿(mào)易公司，從上游供應(yīng)商處購(gòu)入取得進(jìn)項(xiàng)，然后向下游客戶銷售，向下游客戶開發(fā)票的憑據(jù)，只是結(jié)算員根據(jù)合同做出的煤炭費(fèi)用結(jié)算單，記賬的時(shí)候只有這張銷項(xiàng)發(fā)票記賬聯(lián)和對(duì)應(yīng)的費(fèi)用結(jié)算單，無(wú)論是購(gòu)入還是賣出都沒有物流單據(jù)也沒任何入庫(kù)單，這種情況稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)很大嗎？我怎么判斷它們是不是真實(shí)業(yè)務(wù)，有沒有虛開發(fā)票的嫌疑？我是新手會(huì)計(jì)，真的害怕。

老師，您好，煤炭貿(mào)易公司給下游發(fā)煤，開發(fā)票，實(shí)際單價(jià)190，但是開票單價(jià)350，并簽訂合同，多開發(fā)票的稅點(diǎn)下游承擔(dān)，多收款項(xiàng)再給對(duì)方退回去，這屬于虛開發(fā)票嗎？

1 .做物流倉(cāng)儲(chǔ)的快遞公司（三方公司），因?yàn)榇尕浐涂爝f物件都是客戶的，那么快遞單（收貨人一般不做簽字）可以作為原始憑證嗎？我在網(wǎng)上查了些資料，說(shuō)是快遞單不可以作為原始憑證，但是又說(shuō)收貨單、送貨單可以做原始憑證，這兩個(gè)有區(qū)別嗎？目前生活中的快遞件比較多，如果是且需要入賬作為會(huì)計(jì)資料，那么回收成本似乎過(guò)高了，有沒有替代方案？ 2 .快遞公司的部分客戶是個(gè)人，不具備簽訂合同（報(bào)價(jià)單）和開具發(fā)票的能力，收款入賬時(shí)，因?yàn)闆]有合同和發(fā)票，這時(shí)候的原始憑證是什么？ 3 .企業(yè)每個(gè)月與下游供應(yīng)商（非銀行機(jī)構(gòu)）的對(duì)賬單（訂單號(hào)+費(fèi)用構(gòu)成），是原始憑證嗎？ 4 .如果做跨境業(yè)務(wù)，境內(nèi)公司給下游供應(yīng)商（在境外）使用外幣付款，那么下游供應(yīng)商是開具外幣發(fā)票，還是開本幣發(fā)票？還是兩種發(fā)票都需要開具？

請(qǐng)教您下問題：我們是汽車貿(mào)易公司，為了規(guī)范三流合一憑據(jù)，客戶回款時(shí)就簽了合同，但是有客戶沒有及時(shí)讓開票，有的幾個(gè)月后才開。1.發(fā)票時(shí)間滯后，這種會(huì)有推遲交稅的風(fēng)險(xiǎn)嗎？可以把銷售合同日期跟發(fā)票日期保持一致嗎？2.簽訂的銷售合同是數(shù)量/單價(jià)/總金額，這對(duì)印花稅是不是有影響呢，可以在合同里備注不含稅金額嗎？麻煩老師給指點(diǎn)下。感謝！