老師你好，請(qǐng)教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來(lái)后，他們不給賬套，只給了個(gè)科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報(bào)稅，然后9月底再做的賬）做賬的時(shí)候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅13114.92。因?yàn)榫褪?月底有留底稅額27948.26元，所以算下來(lái)7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒(méi)再做任何的分錄。就財(cái)務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計(jì)算下來(lái)還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)時(shí)的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)時(shí)，她們是做的與進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)相反的分錄處理，這樣一來(lái)了，我的科目余額表中就會(huì)還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因?yàn)橛玫目颇坎灰粯?，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒(méi)毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進(jìn)行調(diào)整啊，能詳細(xì)說(shuō)一下嗎？并寫(xiě)一下具體的分錄處理。

老師，我在7月結(jié)賬的時(shí)候提醒我要交9.04的增值稅，我這個(gè)6月科目余額表不是還有留底9.06嗎？7月什么業(yè)務(wù)也沒(méi)有，能否幫我看下哪里問(wèn)題

老師，我看了一下賬里面有沒(méi)有交的增值稅貸方期末余額有5981.67.這是今年1月份報(bào)稅留下來(lái)的。我看了一下申報(bào)表一月份的5981.67是期末留抵稅額，我看2月份申報(bào)表里銷項(xiàng)稅額是21275.80 進(jìn)項(xiàng)稅額是14491.95。正常來(lái)說(shuō)要交增值稅6783.85。我看一月份結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是6783.85.帳里做的分錄。但是申報(bào)時(shí)拿上期的留抵稅額5981.67低了最后實(shí)際繳納802.18的增值稅。2月份做賬時(shí)也是繳納802.18的稅，但是計(jì)提的6783.85他沒(méi)有再做一筆分錄，正好有5981.67的增值稅未交還在貸方余額呢？這個(gè)是不是要給他做轉(zhuǎn)出啊增值稅。怎么做呢分錄我有點(diǎn)迷糊

老師你好，在電子稅務(wù)局開(kāi)票的 時(shí)候出現(xiàn)了這個(gè)界面，目前不能開(kāi)票了，我核對(duì)了增值稅申報(bào)表，沒(méi)有找出什么問(wèn)題，麻煩老師幫我看下數(shù)據(jù)有何問(wèn)題，謝謝。（11月份沒(méi)有銷項(xiàng)稅額，只有小額的進(jìn)項(xiàng)留底）

個(gè)體工商戶增值稅稅率為1，季度不超30萬(wàn)免交增值稅，季度營(yíng)業(yè)額超30萬(wàn)，所有營(yíng)業(yè)額都需要繳納增值稅，例7--9月，我在7月底時(shí)候營(yíng)業(yè)額為10萬(wàn)，但我不知道在季度末時(shí)候能不能達(dá)到30萬(wàn)，那我此時(shí)記賬時(shí)，是否要做增值稅銷項(xiàng)稅的憑證，如果我7月份做了銷項(xiàng)稅的憑證，結(jié)果在季度末營(yíng)業(yè)額沒(méi)有達(dá)到30萬(wàn)，或者現(xiàn)在沒(méi)有做銷項(xiàng)稅的憑證，所有收入都直接放到了銀行存款科目，結(jié)果季度末營(yíng)業(yè)額超了30萬(wàn)，我銷項(xiàng)稅會(huì)計(jì)憑證該怎么做呢？