老師 前兩個月進(jìn)項已經(jīng)抵扣 現(xiàn)在對方要求開紅字發(fā)票紅沖重新開具 會計分錄 借：成本 （負(fù)數(shù)） 進(jìn)項稅額（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)付賬款（負(fù)數(shù)） 這樣子對吧

八月收到一張“水費”的專用發(fā)票抵扣并入賬，九月(銷售方)要求沖紅重開，所以九月給他開具了紅字信息表后，九月申報納稅時我依據(jù)紅字信息表將八月已經(jīng)抵扣的進(jìn)項稅額做了轉(zhuǎn)出申報和對應(yīng)沖銷的賬務(wù)處理，但是對方一直遲遲到11月30號才開具了負(fù)數(shù)發(fā)票給我們，這前兩天才收到九月應(yīng)該收到負(fù)數(shù)發(fā)票，我把這負(fù)數(shù)發(fā)票直接和九月賬紅字信息表放在一起裝訂不影響啥吧？

我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來了一張夠車險的進(jìn)項票，這張進(jìn)項票來了當(dāng)月就抵扣了。當(dāng)月做賬分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅金-進(jìn)項貸：應(yīng)付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開了紅字信息表給對方。不是涉及到已抵扣的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)負(fù)數(shù)貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)

老師，我們是購買方，已抵扣的專票對方開出負(fù)數(shù)發(fā)票后，我們借應(yīng)付賬款，貸成本，貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出吧，原憑證是借進(jìn)項，借成本，貸應(yīng)付賬款

老師?，我們收到對方開來的紅字專票怎么做賬？是要分情況嗎？如果未認(rèn)證抵扣，藍(lán)字未做賬，紅字發(fā)票也不用做賬，如果前期已認(rèn)證抵扣已做賬就做相反負(fù)數(shù)紅沖，或借方負(fù)數(shù)貸方負(fù)數(shù)貸方進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，是不是這樣做呢？