老師你好，暫估入賬，借工程施工—材料費(fèi)，貸應(yīng)付賬款暫估款，等來了發(fā)票時(shí)，我可不可以這樣做，借，應(yīng)付賬款暫估款，借，進(jìn)項(xiàng)稅，貸，銀行存款？？這樣做賬，發(fā)票貼在哪個(gè)憑證后面？？

老師暫估成本做借，工程施工—材料費(fèi)20000，貸，應(yīng)付賬款20000這樣可以嗎？發(fā)票8月份開來，再?zèng)_紅，不用做原材料去了吧

老師，暫估的原材料成本做賬 借原材料 貸：應(yīng)付賬款――暫估，領(lǐng)用時(shí)借：工程施工――合同成本――材料費(fèi) 貸：原材料；結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工――合同成本――材料費(fèi)。 等收到原材料發(fā)票時(shí)，就是沖紅第一個(gè)暫估入庫的分錄，只重新做個(gè)正確的分錄嗎？還是說后面的領(lǐng)用，結(jié)轉(zhuǎn)成本都要沖紅，重新做正確的呢？

8月成本票未來的情況下暫估。借：工程施工 貸：應(yīng)收賬款-暫估。9月成本票來以后，借：-工程施工 貸：-應(yīng)收賬款-暫估 ，然后按正常的材料入庫，結(jié)轉(zhuǎn)材料到工程施工里，老師，這樣處理正確嗎？

老師，8月材料入庫發(fā)票沒有來我做會(huì)計(jì)分錄，借：原材料，貸：應(yīng)付賬款-暫估。發(fā)票來了沒有抵扣不用做到進(jìn)項(xiàng)分錄吧，是抵扣再做到賬上分錄：紅沖前面暫估分錄，借：原材料，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)付賬款-A供應(yīng)商，對(duì)嗎