老師你回答是我的問題嗎

是的，你不是掛了其他應(yīng)收款老板嗎？這不就是你老板支付的。

不是這個(gè)意思，我的意思是帳上掛了好多的其他應(yīng)收款——老板（是之前老板從帳上借支的錢），每個(gè)月老板計(jì)提的有工資也沒能發(fā)放，我想能不能用工資沖掉一部分老板其他應(yīng)收款

不可以的，實(shí)際沒有的，需要你老板還錢，不能直接這么沖，這樣你相當(dāng)于是發(fā)工資了，而且是你們老板發(fā)放的，你們老板發(fā)放的并沒有支付的證明，不是嗎？

1、那我們帳上掛的其他應(yīng)收款——老板，這部份還不回來怎么辦才好。2、計(jì)提好幾年的工資發(fā)放不了怎么處理

你好，第一個(gè)不還錢，年末準(zhǔn)分紅處理。

第二個(gè)，借應(yīng)付職工薪酬借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。

第二個(gè)跨年了也可以直接負(fù)數(shù)沖回嗎

好，可以的，可以的，可以的。

計(jì)提工資時(shí)：借：管理費(fèi)-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 未發(fā)放時(shí)：借：管理費(fèi)用-工資（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（負(fù)數(shù)）?？缒瓴挥靡郧澳甓葥p益調(diào)整或未分利潤(rùn)，是這樣嗎

去年的匯算清繳，你們已經(jīng)抵扣了所得稅吧。