公司剛成立，集團（大股東）要求將新公司成立之前代為采購的固定資產(chǎn) 和 代付的 咨詢服務費等，做預提費用 ，入新公司的賬，出報表，集團將這部分預提費用合并入今年集團的合并報表中。（估計是想抵扣所得稅，所以才要求 費用做預提入新公司今年的賬）這種情況下，由于新公司剛成立，我們還沒有做稅務登記，如果稅務登記在2021年1月才做好，那么1月需要做納稅申報嗎？ 問題是集團都要將這部分費用并入2020合并報表了，抵扣2020 所得稅的應納稅所得額了，如果我們公司作為這部分費用的預提一方，不申報12月的稅，是不是不合適？

老師你好，我們是分公司，屬于工程總包項目部的財務，甲方回款回到集團賬戶，項目資金有需求時集團劃款給我們賬戶，有時集團代付款，也有時其他的分公司代付款，還有種情況，有幾個員工的社保又在另一家分公司，交社保時我們分公司轉(zhuǎn)賬或者集團轉(zhuǎn)賬給這個分公司，如果對方賬上有錢就不需要我們轉(zhuǎn)，這種情況是不是不能出報表?。磕侨绻蓶|想知道項目的賬務情況，我們應該提供什么？

老師，合作伙伴有項目掛在我們公司做，客戶付款到我們公司后，我們支付合作伙伴傭金（業(yè)務提成）。具體操作是，合作伙伴給我們公司開發(fā)票，我們公司對公轉(zhuǎn)賬給他們。 現(xiàn)在我們公司有位副總說，項目沒有結(jié)束客戶付款到我們公司，不可以支付對應的業(yè)務提成（以前的操作是回多少款，就按約定好的比例支付業(yè)務提成），要等到項目全款收完后才可以支付提成。如果合作伙伴急等錢用就讓對方寫借條，作為借款支付給個人。 現(xiàn)在有兩個疑問：1、有的合作伙伴在提供借條的同時，也提供了發(fā)票+對應的名義合同，這些發(fā)票+合同怎么處理？2、如果合作伙伴只提供借條，我們先掛其他應收賬款，待到合同款全部收清后，再清掉借款，讓對方開票。這種情況下是不是必須先讓合作伙伴將前期借款轉(zhuǎn)回（這賬面做借款收回），然后再依據(jù)發(fā)票付款？

您好，老師，我問一下，我們公司是2022年8月新成立的建筑勞務公司，接了幾個項目，甲方都沒撥付預付款，所以日常的業(yè)務支出都是老板個人轉(zhuǎn)款到公司賬上周轉(zhuǎn)，11月收到部分工程款，還了一部分給老板，但是2022年底還有一百多萬沒錢還給老板，像這種情況，還給老板的錢需要按分紅交個稅嗎？那還沒還的錢咋處理？掛其他應付款嗎？這樣有什么風險？

我們中標一個項目，不想做賣給了別人，但還是掛我們公司，我們是名義上的總包，他們是實際上的，我們只收項目管理費，扣稅和過賬，事情是他們做，現(xiàn)在這個項目需要辦理農(nóng)民工專用賬戶，和銀行簽了監(jiān)管協(xié)議，有個監(jiān)管系統(tǒng)可以上傳農(nóng)民工工資表，然后銀行代發(fā)。想問下，這個監(jiān)管系統(tǒng)是我們財務操作還是他們操作？工程款到賬會進到我們公戶，部分會進到農(nóng)民工賬戶，如果這個監(jiān)管系統(tǒng)不在我們財務這邊操作，我們該怎么知道這個農(nóng)民工工資到賬情況呢？