各位老師好，請問一下小規(guī)模納稅人，季度未超過30不用繳納增值稅，但是我之前做收入的時(shí)候分錄是 借:現(xiàn)銀100 貸:營業(yè)收入 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅 現(xiàn)在是這個(gè)增值稅不用交需要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入 分錄是: 借:應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅 貸:營業(yè)外收入 那老師我等明細(xì)賬的時(shí)候這筆錢我應(yīng)該怎么等，也寫在借方嗎？但是寫在借方的話不應(yīng)該是已繳納的稅費(fèi)嗎？

企業(yè)進(jìn)行投資分配，贈(zèng)送，需要繳納增值稅，假如是贈(zèng)送的話，借 ， 營業(yè)外支出。。貸，庫存商品，貸，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～銷項(xiàng)稅額，這個(gè)繳稅實(shí)在電子稅務(wù)局納稅申報(bào)界面填寫么？具體是怎么填寫的？

老師，我開票系統(tǒng)里專票的稅額是482.77，但是我申報(bào)增值稅的時(shí)候，自動(dòng)生成的數(shù)據(jù)是482.78，這個(gè)要怎么申報(bào)啊 ，如果是借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)，那我這個(gè)摘要要怎么寫，營業(yè)外支出的明細(xì)科目怎么寫

老師，想問一下，開票的金稅盤開出來的票是一個(gè)點(diǎn)稅，但是每個(gè)季度申報(bào)增值稅的時(shí)候系統(tǒng)會自動(dòng)跳出這個(gè)季度開的票額沒錯(cuò)，但是稅報(bào)表是3％稅率，那后面做收入記賬憑證貸應(yīng)交稅費(fèi)這邊跟開票的稅額對不上這種要怎么處理

老師，請問下現(xiàn)在小規(guī)模納稅人是免稅的， 1.做賬的時(shí)候，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入 （應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅這個(gè)還要不要做，需要計(jì)提嗎） 2.增值稅納稅申報(bào)時(shí)，營業(yè)收入：是系統(tǒng)自動(dòng)跳出來的數(shù)據(jù)，是收入減去增值稅的金額，是否需要修改？（比如：開票金額10000元，系統(tǒng)上跳出來的金額是9708.74元） 3.公司有開區(qū)塊鏈電子發(fā)票，然后系統(tǒng)上自動(dòng)跳出來的數(shù)據(jù)，又是總金額，不含稅金的。（比如，開票金額10000元，系統(tǒng)自動(dòng)跳出來的數(shù)據(jù)就是10000元）