老師，幫我看一下分錄對不對 計提工資： 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 計提社保： 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 發(fā)放工資時： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款 現(xiàn)在這個公司，有單獨(dú)計提個人所得稅，走的其他應(yīng)收款-代扣代繳個人所得稅，是不是沒有必要這樣

請問一下，老師，幫我看一下分錄對不對 計提工資： 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 計提社保： 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 發(fā)放工資時： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款 現(xiàn)在這個公司，有單獨(dú)計提個人所得稅，走的其他應(yīng)收款-代扣代繳個人所得稅，是不是沒有必要這樣

老師，個人社保應(yīng)該是不可以稅前扣除的，可是我覺得分錄很奇怪 借應(yīng)付職工薪酬—工資薪金 100 貸其他應(yīng)收款—個人代繳社保 30 銀行存款 70 借管理費(fèi)用 100 貸應(yīng)付職工薪酬—職工薪金100 計算企業(yè)所得稅時候，這個費(fèi)用也一起按期間費(fèi)用扣除了，可是那30不是員工自己出的嗎

老師好，每個月計提社保和工資的分錄可以這樣寫嗎？ 計提時： 工資部分： 借：管理費(fèi)用-管理人員職工薪酬/銷售費(fèi)用-銷售人員職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 單位承擔(dān)社保： 借：管理費(fèi)用-社會保險（單位） 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會保險 借：管理費(fèi)用-住房公積金（單位） 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付住房公積金 個人部分 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸：其他應(yīng)付款-代扣社保 -代扣公積金 最終扣繳： 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會保險費(fèi)、應(yīng)付住房公積金 其他應(yīng)付款-代扣社保、代扣公積金 貸：銀行存款 最終工資發(fā)放： 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸：銀行存款

老師，我們員工工資5700 ，醫(yī)保單位繳納336 個人繳納80 分錄咋寫啊。借管理費(fèi)用工資5700 貸應(yīng)付職工薪酬工資5700 計提社保借管理費(fèi)用社保336 其他應(yīng)收款80 貸應(yīng)付職工薪酬社保 借應(yīng)付職工薪酬社保416 繳納社保。借應(yīng)付職工薪酬社保416 貸銀行存款416 是這樣做分錄的嘛？ 我們交通補(bǔ)貼 1000 通訊補(bǔ)貼240 可以扣除不用交稅的，所以5700扣除1240 在扣除80醫(yī)療個人 不用繳納個稅