你好,你是購(gòu)買方不交銷項(xiàng)稅的。
食品公司為小規(guī)模納稅人,經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)購(gòu)進(jìn)稅控收款機(jī)一臺(tái),取得普票注明價(jià)款1800元,要交應(yīng)納稅額?計(jì)算是1800÷(1+13%)x13%嗎?
某生產(chǎn)型企業(yè)為增值稅一般納稅人,增值稅率13%,從小規(guī)模納稅人處購(gòu)進(jìn)一批材料,取得普通發(fā)票價(jià)稅合計(jì)6萬元;從另一小規(guī)模納稅人處購(gòu)進(jìn)一批手套作勞保用品,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票,注明稅額2000元。計(jì)算增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
1.甲食品企業(yè)為增值稅一 一般納稅人,適用增值稅稅率為13%。2021年2月億 濟(jì)業(yè)務(wù): (①)銷售食品給一般納稅人, 開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款100000 ) (2)零售食品給消費(fèi)者,取得含稅價(jià)款56500元: (3)從一般納稅人企業(yè)購(gòu)進(jìn)小麥不含稅價(jià)款80000元: (4)從小規(guī)模納稅人企業(yè)購(gòu)進(jìn)食品添加劑,取得普通發(fā)票上注明的價(jià)款1000 (5)從一般納稅人企業(yè)購(gòu)進(jìn)白糖,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款2000 要求: ()計(jì)算甲食品企業(yè)2021年2月的銷項(xiàng)稅額: (2)計(jì)算甲食品企業(yè)2021年2月的可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 (3)計(jì)算該企業(yè)的應(yīng)交增值稅額。
某食品廠為增值稅小規(guī)模納稅人,當(dāng)年7月銷售糕點(diǎn)一批,取得含稅銷售額40000元,經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)購(gòu)進(jìn)稅控收款機(jī)一臺(tái),取得的增值稅普通發(fā)票注明價(jià)款1800元。不考慮其他因素,小規(guī)模納稅人征收率3%。要求:計(jì)算該食品廠當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額。
甲公司為小規(guī)模納稅人 5月購(gòu)進(jìn)一批智能手機(jī) 取得增值稅普通發(fā)票 注明不含增值稅價(jià)格為30萬元 當(dāng)月將該批手機(jī)出售 取得售收入412000元 計(jì)算甲公司當(dāng)月增值稅應(yīng)納稅額是多少
老師剛才的意思是,商品發(fā)票是商品發(fā)票,合同總金額是總金額的發(fā)票嗎
實(shí)驗(yàn)室氣路及安裝算哪種固定資產(chǎn)
如果裝修公司不給開發(fā)票呢
電子稅務(wù)局的殘疾人就業(yè)保障金申報(bào)怎么填?
2023年收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,進(jìn)項(xiàng)稅額已抵扣,現(xiàn)在稅局說發(fā)票異常,要我們做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,如何做分錄?
法人的個(gè)人房屋裝修費(fèi)用怎樣入賬
合伙企業(yè),交生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)稅,提示股東沒有簽三方協(xié)議。這個(gè)稅款是合伙企業(yè)交的吧,不是從股東個(gè)人賬戶里扣的吧
本期招待費(fèi)發(fā)生5000元,營(yíng)業(yè)收入5萬,實(shí)際交代費(fèi)多少能入成本?
裝修公司開發(fā)票是開我總金額發(fā)票,還是購(gòu)買商品的發(fā)票
老師,麻煩幫我看下,我剛進(jìn)來,就顯示有退稅呢,應(yīng)該是沒有需要退的稅額呀,這個(gè)我在填申報(bào)表時(shí),把退稅的金額刪除可以么
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是交增值稅,說|錯(cuò)了。
銷售產(chǎn)品取得含稅價(jià)14萬元,購(gòu)進(jìn)稅控收款機(jī)取得普票價(jià)款1800元,要交增值稅?計(jì)算是14000÷(1+3%)x3%+1800÷(1+13%)x13%嗎?
你好,稅控設(shè)備是可以全額抵扣的
小規(guī)模買的,稅率多少了
你好,是可以全額抵扣的。
知道,問的是買的稅控設(shè)備稅率按3%嗎?
你好,全部金額可以抵扣不用算稅。
:可以全額抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅。 根據(jù)《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)處理規(guī)定》(財(cái)會(huì)[2012]13號(hào)文)規(guī)定: 四、增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備和技術(shù)維護(hù)費(fèi)用抵減增值稅額的會(huì)計(jì)處理 (一)增值稅一般納稅人的會(huì)計(jì)處理按稅法有關(guān)規(guī)定,增值稅一般納稅人初次購(gòu)買增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備支付的費(fèi)用以及繳納的技術(shù)維護(hù)費(fèi)允許在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的,應(yīng)在“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅”科目下增設(shè)“減免稅款”專欄,用于記錄該企業(yè)按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額。 企業(yè)購(gòu)入增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備,按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額,借記“固定資產(chǎn)”科目,貸記“銀行存款”、“應(yīng)付賬款”等科目。 按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“遞延收益”科目。按期計(jì)提折舊,借記“管理費(fèi)用”等科目,貸記“累計(jì)折舊”科目;同時(shí),借記“遞延收益”科目,貸記“管理費(fèi)用”等科目。企業(yè)發(fā)生技術(shù)維護(hù)費(fèi),按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額,借記“管理費(fèi)用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。 按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費(fèi)用”等科目。 購(gòu)買金稅盤可以全額抵稅,怎么入賬? 答:入賬分為抵扣和不抵扣兩種方式。 一、認(rèn)證抵扣情況下 1、認(rèn)證后按常規(guī)抵扣分錄入賬 2、將抵扣的稅額做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用 3、將全額管理費(fèi)用沖減,轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-稅額減免 二、不認(rèn)證抵扣情況 1、計(jì)入管理費(fèi)用 2、全額抵稅時(shí),沖減管理費(fèi)用,轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-稅額減免