月底，對(duì)公賬戶扣取6062.75，填寫(xiě)記賬憑證時(shí)，摘要寫(xiě) 計(jì)提社保費(fèi)用 中的計(jì)提是什么意思？

你好老師！ 請(qǐng)問(wèn)我們公司每個(gè)月發(fā)放工資都不是統(tǒng)一發(fā)放的，有時(shí)還會(huì)拖欠一個(gè)兩個(gè)月才會(huì)發(fā)放 對(duì)于社保計(jì)提和扣費(fèi)的憑證需要怎么寫(xiě)分錄啊

公司以前的外賬是記賬公司做的，以前單位和個(gè)人繳納的社保都計(jì)入了管理費(fèi)用，計(jì)提的工資都是實(shí)發(fā)金額，上年12月的賬是：借管理費(fèi)5萬(wàn)；貸應(yīng)付薪酬5萬(wàn)；1月已發(fā)上年12月的工資5萬(wàn)；1月份社保費(fèi)用8000已經(jīng)在公司賬上扣除了；今年1月起自己公司接過(guò)來(lái)做，都要計(jì)提應(yīng)發(fā)工資，1月工資表中應(yīng)發(fā)工資6萬(wàn)，扣除的社保費(fèi)3000，實(shí)發(fā)67000，現(xiàn)在這些相對(duì)應(yīng)的分錄怎么做的

老師，對(duì)于職工工資和社保公積金計(jì)提，我一直在計(jì)提的時(shí)間方面有些混沌。比如，我現(xiàn)在9月，本月做8月的賬，拿到的銀行扣繳記錄扣的社保和公積金所屬期是7月的，這邊當(dāng)月15號(hào)是扣繳上一個(gè)月的社保和公積金的。那么我8月的對(duì)賬單里發(fā)的是7月的工資，交的是7月的社保和金。那我9月針對(duì)這些時(shí)間交錯(cuò)的事件，應(yīng)該怎么去做工資和社保呢？我9月應(yīng)該寫(xiě)的是計(jì)提8月的工資、社保個(gè)人和單位的部分，然后寫(xiě)發(fā)放7月的工資、繳納7月的社保和公積金。這樣嘛？那不成了9月做7月的賬務(wù)了？？老師我這個(gè)字?jǐn)?shù)有點(diǎn)多，麻煩您回答的時(shí)候可以引用下我的問(wèn)題，然后加上“是的”或者“不是”，不然我怕看不明白。謝謝謝謝老師?。?！

老師好，二月份有一份憑證： 計(jì)提并繳納社保銷售費(fèi)用—社保費(fèi)5240 在登記多欄明細(xì)賬的時(shí)候， 摘要是寫(xiě)“計(jì)提二月份社?！边€是“計(jì)提并繳納二月份社?！蹦?？