老師，收到了庫存商品的發(fā)票，19年的發(fā)票，發(fā)票上的金額是8900元，但是當(dāng)時(shí)財(cái)務(wù)只做了借：庫存商品，貸：庫存現(xiàn)金8000元的金額。當(dāng)時(shí)看錯(cuò)了金額。還差900元沒有做。這種情況應(yīng)該怎么處理呀？
你好 什么時(shí)間做的成本結(jié)轉(zhuǎn)
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負(fù)庫存的，我當(dāng)時(shí)沒暫估，現(xiàn)在發(fā)票來了，比如商品7月庫存是－600個(gè)，這個(gè)月發(fā)票來了1800個(gè)，金額500元，單價(jià)應(yīng)該是0.277元，但結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，數(shù)量變成1200個(gè)，單價(jià)變成0.41了，該怎么辦？
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老師，收到了庫存商品的發(fā)票，19年的發(fā)票，發(fā)票上的金額是8900元，但是當(dāng)時(shí)財(cái)務(wù)只做了借：庫存商品，貸：庫存現(xiàn)金8000元的金額。當(dāng)時(shí)看錯(cuò)了金額。還差900元沒有做。這種情況應(yīng)該怎么處理呀？
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老師，您好： 我們八月份暫估一批庫存金額1950，當(dāng)月該批庫存已經(jīng)出庫結(jié)轉(zhuǎn)成本了，這個(gè)月對(duì)方開來的發(fā)票金額是1950.44，這多的0.44差額要怎么處理 暫估的時(shí)候 借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款
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交接過來的財(cái)務(wù)初始余額的錯(cuò)的，現(xiàn)金為負(fù)數(shù)，庫存商品為負(fù)數(shù)，下了庫存商品但是卻沒有購入庫存商品的分錄，原來的財(cái)務(wù)公司也倒閉了，現(xiàn)在錄入期初數(shù)時(shí)試算不平衡，期初余額借方金額是負(fù)數(shù)-161610.57，期初金額貸方金額53783.01，差額為-215393.58， 資產(chǎn)負(fù)債表起初數(shù)也不平，這種情況要怎么處理？
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老師，我們公司上一任會(huì)計(jì)做的21年有筆錯(cuò)賬，實(shí)際發(fā)票已收到，暫估沒沖，入賬了不同商品的庫存，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，暫估金額大于發(fā)票金額，這該怎么更正？比如21年有筆貨物做了A產(chǎn)品的暫估，發(fā)票金額900，暫估了3000，做錯(cuò)賬時(shí)做成 購入時(shí)發(fā)票未到，貨物到了 借:庫存商品——A產(chǎn)品 3000 貸:應(yīng)付賬款——暫估入庫3000 出售時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3000 貸:庫存商品——A產(chǎn)品3000 收到發(fā)票時(shí)沒有沖這筆暫估，本來是A產(chǎn)品而入賬入成了另一個(gè)B商品的庫存 借:庫存商品——B產(chǎn)品 900 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）117 貸:銀行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年這筆錯(cuò)賬
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老師，廣告店開票明細(xì)“印刷品”物料制作，或者“印刷品過塑“，這樣算貨物還是服務(wù)收入？
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老師，廣告店開票是發(fā)票明細(xì)是“印刷品”物料制作，或者“印刷品印刷過塑”，請(qǐng)問這種算貨物收入還是服務(wù)收入？
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當(dāng)月做的
現(xiàn)在補(bǔ)上一個(gè)借庫存商品貸庫存現(xiàn)金99 借利潤(rùn)分配貸庫存商品
前面一筆分錄，我懂，后面一筆借利潤(rùn)分配貸庫存商品是什么意思 ？
結(jié)轉(zhuǎn)成本的意思了
那不應(yīng)該是直接借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品，然后再把成本轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)嗎？
你好 這個(gè)不是今年的不是 已經(jīng)是19年了
老師的意思是還要調(diào)整年初的利潤(rùn)分配嗎？
你好 不調(diào)整 就做到今年的 匯算清繳有發(fā)票你填寫抵扣
老師，您好！今年直接補(bǔ)錄，借庫存商品，貸庫存現(xiàn)金900元。借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸庫存商品900元。不通過主營(yíng)業(yè)務(wù)成本來結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)嗎？也不用更改資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)的年初數(shù)對(duì)嗎？
你好是的，是這么做的。
老師，您好！那在做21年的匯算清繳的時(shí)候，要不要把這800元成本調(diào)增呀？
你好，是調(diào)減你不是想抵扣所得稅嗎？
可以抵扣是吧？
你好，可以抵扣的。 可以
老師，你好！我想了下直接做借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸庫存商品900元。報(bào)表應(yīng)該平不了呀。資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)是期初的未分配利潤(rùn)加上利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)呀。
你好，可以修改貼出未分配利潤(rùn)，但是你這樣修改的話，去年期末和今年期初不一樣。
是的，修改期初未分配利潤(rùn)，去年期末和今年期初不一樣。所以我才問能不能直接做借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品，然后再借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸:本年利潤(rùn)嗎？
你好，可以這么做，但是有風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)槟悴粚儆诮衲甑某杀尽?