你好,不能結(jié)轉(zhuǎn)的。 沒法結(jié)轉(zhuǎn)到下一年。
老師你好,我想問一下企業(yè)所得稅年報(bào),如果當(dāng)年職工福利,14%沒有用完他剩余額度可以結(jié)轉(zhuǎn)到下一年嗎?比如說當(dāng)年工資的14%是100,000。但它實(shí)際發(fā)生額只有80,000那么剩余的20,000能夠結(jié)轉(zhuǎn)到下一年嗎嗎?
請問公司分期付款買車給員工做福利費(fèi)怎么做帳? 比如車36萬 1、除了已支付12萬,剩下的24萬分期支付 2、用公司名義分期每個(gè)月一萬 3、員工接受這輛車起需要工作三年后才能離職 4、提前離職規(guī)定入如下: ①2年內(nèi)分期貸款還沒有還完離職的話則2年剩余月份1.3萬償還公司。 ②超過兩年未滿三年離職的則剩余月份需要償還公司8000元 按上述福利規(guī)定,我們要收到發(fā)票要怎么做福利費(fèi)入賬金額和分錄怎么做 實(shí)際支付了12萬首付,其他的還沒有付,但是發(fā)票開的是全款。要是一次性入福利費(fèi)扣除限額有限制,我們按照今年工資算,預(yù)計(jì)全年福利費(fèi)扣除數(shù)20-21這里。要是按12萬入賬加上11-12分期支付今年這個(gè)車福利費(fèi)就占14萬,要是其他福利費(fèi)加起來就在21萬以內(nèi)可以全額扣除。全款入賬就扣除發(fā)生的福利費(fèi)里有25萬這里沒得扣除要調(diào)增
老師,上一年度盈利的時(shí)候我沒有計(jì)提所得稅費(fèi)用,是第二年做的調(diào) 整,借:利潤分配-未分配利潤,貸:應(yīng)交所得稅,現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤,就發(fā)現(xiàn)剛好有這個(gè)所得稅的差在里面,譬如說,上年度我盈利8萬,本年虧損了7萬,那本年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤那一欄應(yīng)該是1萬,但現(xiàn)在是1萬過,這個(gè)多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個(gè)數(shù)字,我該怎么樣才能調(diào)整到實(shí)際數(shù)字?調(diào)整的這個(gè)企業(yè)所得稅的費(fèi)用,我當(dāng)時(shí)在季報(bào)申報(bào)報(bào)表的時(shí)候填進(jìn)了利潤表的所得稅費(fèi)用那一欄了的
老師你好?有亇問題螥我想問你一下!我單位2021年個(gè)稅申報(bào)表已經(jīng)申報(bào)過J,已經(jīng)計(jì)入當(dāng)期成本,只是實(shí)發(fā)工資沒有支付,因?yàn)閱挝粵]有錢,應(yīng)付工資余額就放在貸方了,有位員工個(gè)人所得稅匯算清繳沒有申報(bào),說沒拿到工資,于是我就去大廳更改2021年個(gè)人所得稅申報(bào)表,這樣以來是跨年度更改,牽涉到去年匯兌清繳表,請問老師這賬務(wù)怎么處理你能把一個(gè)完整的會(huì)計(jì)分錄作一下嗎?謝謝老師!
某公司2020年度稅前會(huì)計(jì)利潤為9000000元,所得稅稅率為25%。全年實(shí)發(fā)工資、薪金為600 000元,職工福利費(fèi)100 000元,工會(huì)經(jīng)費(fèi)20000元,職工教育經(jīng)費(fèi)30000元;經(jīng)查,當(dāng)年?duì)I業(yè)外支出中有10000元為稅收滯納罰金,當(dāng)年國債利息收入300000元,已計(jì)入利潤,假定公司全年無其他納稅調(diào)整因素。(職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)扣除標(biāo)準(zhǔn)分別為14%2%、8%) 要求:完成以下計(jì)算或會(huì)計(jì)處理: (1)計(jì)算企業(yè)應(yīng)納稅所得額。 (2)計(jì)算企業(yè)應(yīng)交所得稅。 (3)編制計(jì)提應(yīng)交所得稅的會(huì)計(jì)分錄。 (4)將所得稅轉(zhuǎn)入“本年利潤”賬戶。 (5)計(jì)算企業(yè)凈利潤。 (6)結(jié)轉(zhuǎn)凈利潤。 (7)按凈利潤10%、5%計(jì)提法定盈余公積、任意盈余公積。 (8)按凈利潤40%分配投資者利潤。 (9)結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)分配利潤。 一算企業(yè)年末未分配利潤。 (10)計(jì)算企業(yè)年末末分配利潤 老師這個(gè)題的解答有沒有
老師你好,請問下,外匯收款,會(huì)計(jì)分錄里的匯兌損益怎么計(jì)算?例如收到1000美元,轉(zhuǎn)入人民幣賬戶。
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,企業(yè)開辦費(fèi)賬務(wù)如何處理,稅會(huì)處理有差異嗎
老板要從賬上拿現(xiàn)金走,我需要讓老板欠收條嗎
老師,三大報(bào)表需要美化怎么做
老師,員工工資保險(xiǎn),可計(jì)入公司成本費(fèi)用的是哪部分我想確認(rèn)下
老師問一下日后調(diào)整事項(xiàng)和非日后調(diào)整事項(xiàng)是哪張學(xué)的,老師兩者怎么區(qū)分呢?
你好!我們是勞務(wù)派遣公司,分公司收到A公司派遣費(fèi)轉(zhuǎn)給總公司發(fā)工資給派遣工人,像這種情況個(gè)稅是總公司申報(bào)還是分公司呢?還有會(huì)計(jì)分錄怎么做呢?
企業(yè)發(fā)放外請人員個(gè)人勞務(wù)費(fèi) 需要進(jìn)行代扣代繳勞務(wù)申報(bào)個(gè)稅以外 外請人員和企業(yè)分別還要叫什么稅 或者開票嗎
老師個(gè)體戶,有2項(xiàng)經(jīng)營范圍,銷售貨物賣涂料,銷售服務(wù)涮墻,涮墻的人工,圖料銷售貨物還需要有人工嗎
老師,請問這道題為什么是乘以13%的稅率?鑲嵌是軟件不是無形資產(chǎn)嗎?無形資產(chǎn)不是6%的增值稅稅率嘛?
如果這一年超過了100,000如果是120,000。那么這20,000就應(yīng)該調(diào)減 對嗎?
你好,這個(gè)是調(diào)鋒調(diào)增調(diào)減,說的是利潤賬載金額大于你的稅收金額是調(diào)增。
也就是說,福利費(fèi)只有調(diào)增沒有調(diào)解。
你好,對的是的,是這么做的。