你好,不能結轉的。 沒法結轉到下一年。
老師你好,我想問一下企業(yè)所得稅年報,如果當年職工福利,14%沒有用完他剩余額度可以結轉到下一年嗎?比如說當年工資的14%是100,000。但它實際發(fā)生額只有80,000那么剩余的20,000能夠結轉到下一年嗎嗎?
請問公司分期付款買車給員工做福利費怎么做帳? 比如車36萬 1、除了已支付12萬,剩下的24萬分期支付 2、用公司名義分期每個月一萬 3、員工接受這輛車起需要工作三年后才能離職 4、提前離職規(guī)定入如下: ①2年內分期貸款還沒有還完離職的話則2年剩余月份1.3萬償還公司。 ②超過兩年未滿三年離職的則剩余月份需要償還公司8000元 按上述福利規(guī)定,我們要收到發(fā)票要怎么做福利費入賬金額和分錄怎么做 實際支付了12萬首付,其他的還沒有付,但是發(fā)票開的是全款。要是一次性入福利費扣除限額有限制,我們按照今年工資算,預計全年福利費扣除數(shù)20-21這里。要是按12萬入賬加上11-12分期支付今年這個車福利費就占14萬,要是其他福利費加起來就在21萬以內可以全額扣除。全款入賬就扣除發(fā)生的福利費里有25萬這里沒得扣除要調增
老師,上一年度盈利的時候我沒有計提所得稅費用,是第二年做的調 整,借:利潤分配-未分配利潤,貸:應交所得稅,現(xiàn)在結轉本年度的本年利潤,就發(fā)現(xiàn)剛好有這個所得稅的差在里面,譬如說,上年度我盈利8萬,本年虧損了7萬,那本年資產(chǎn)負債表未分配利潤那一欄應該是1萬,但現(xiàn)在是1萬過,這個多余的數(shù)字就是調整 的企業(yè)所得稅的這個數(shù)字,我該怎么樣才能調整到實際數(shù)字?調整的這個企業(yè)所得稅的費用,我當時在季報申報報表的時候填進了利潤表的所得稅費用那一欄了的
老師你好?有亇問題螥我想問你一下!我單位2021年個稅申報表已經(jīng)申報過J,已經(jīng)計入當期成本,只是實發(fā)工資沒有支付,因為單位沒有錢,應付工資余額就放在貸方了,有位員工個人所得稅匯算清繳沒有申報,說沒拿到工資,于是我就去大廳更改2021年個人所得稅申報表,這樣以來是跨年度更改,牽涉到去年匯兌清繳表,請問老師這賬務怎么處理你能把一個完整的會計分錄作一下嗎?謝謝老師!
某公司2020年度稅前會計利潤為9000000元,所得稅稅率為25%。全年實發(fā)工資、薪金為600 000元,職工福利費100 000元,工會經(jīng)費20000元,職工教育經(jīng)費30000元;經(jīng)查,當年營業(yè)外支出中有10000元為稅收滯納罰金,當年國債利息收入300000元,已計入利潤,假定公司全年無其他納稅調整因素。(職工福利費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費扣除標準分別為14%2%、8%) 要求:完成以下計算或會計處理: (1)計算企業(yè)應納稅所得額。 (2)計算企業(yè)應交所得稅。 (3)編制計提應交所得稅的會計分錄。 (4)將所得稅轉入“本年利潤”賬戶。 (5)計算企業(yè)凈利潤。 (6)結轉凈利潤。 (7)按凈利潤10%、5%計提法定盈余公積、任意盈余公積。 (8)按凈利潤40%分配投資者利潤。 (9)結轉已經(jīng)分配利潤。 一算企業(yè)年末未分配利潤。 (10)計算企業(yè)年末末分配利潤 老師這個題的解答有沒有
拖車費跟報關費發(fā)票開在一起,有沒問題,都是開了六個點的經(jīng)紀代理服務
老師,我是小規(guī)模納稅人,4月份開了3張3個點的專用發(fā)票給對方,現(xiàn)在7月發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯了,我這邊要紅沖發(fā)票,然后7月再開正確的發(fā)票對方,之前開的客戶4月份已經(jīng)抵扣認證,那我現(xiàn)在作廢發(fā)票,對方會不會要上稅
21、2×22年,甲公司因違約被乙公司告上法庭,至當年年底,法院尚未判決。甲公司咨詢律師后,認為很可能承擔相關賠償責任,最有可能賠付的金額為1500萬元。此外,甲公司經(jīng)調查后發(fā)現(xiàn),之所以違約是因為受托方A公司沒有按時交付相關半成品導致的,遂與A公司協(xié)商,基本確定可從A公司獲得1700萬元賠償金。不考慮其他因素,下列甲公司因上述事項在2×22年財務報表中列報的表述中,不正確的有(?。?。 A確認預計負債1500萬元 B確認其他應收款1700萬元 C按相關資產(chǎn)和負債的凈額,在資產(chǎn)負債表中列報其他應收款200萬元 D不需要在資產(chǎn)負債表項目中列報,但需要在報表附注中披露
一般項目:電力設施器材銷售;電工器材銷售;電力電子元器件銷售;塑料制品銷售;五金產(chǎn)品批發(fā);特種勞動防護用品銷售;金屬絲繩及其制品銷售;貨物進出口;進出口代理。(除依法須經(jīng)批準的項目外,憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動) 老師,這是商貿(mào)公司嗎?
稅務這兩天查到我們公司和另一個公司的發(fā)票,需要讓我提交說明,合同只有另一個公司的公章,我們公司變更名字了。章已經(jīng)被銀行破損了,這個合同可以嗎?
老師,物業(yè)公司代收取暖費,比如應收1000元,業(yè)主刷卡到銀行賬戶998元,手續(xù)費2元,物業(yè)公司應該開收據(jù)1000元,對吧?物業(yè)公司怎樣做賬?應付給供噯么司多少錢
請問如果老板問我截止到目前還差多少成本票,我應該看哪個數(shù)據(jù)
2017年一起未決訴訟,然后按最可能發(fā)生賠償?shù)慕痤~100萬確認了預計負債,然后2018年7月法院判決甲公司賠償原告150萬然后該分錄是調整以前年度損益還是直接進入營業(yè)外支出因為這個是屬于資產(chǎn)負債表日后調整事項如果不屬于前期差錯還需要調整還需要確認以前年度損益嗎?
請問在一個項目中分得10%干股,每年都能分得這個項目10%的利潤,如果公司收到這10%利潤需要為對方提供發(fā)票,都涉及什么稅金,稅率是多少?
請問殘疾人保證金未滿30都不用交嗎
如果這一年超過了100,000如果是120,000。那么這20,000就應該調減 對嗎?
你好,這個是調鋒調增調減,說的是利潤賬載金額大于你的稅收金額是調增。
也就是說,福利費只有調增沒有調解。
你好,對的是的,是這么做的。