我公司月末未收到采購(gòu)商品的發(fā)票，如果暫估商品入賬，如何進(jìn)行會(huì)計(jì)賬務(wù)處理？
借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款或者是銀行存款。
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我公司月末未收到采購(gòu)商品的發(fā)票，如果暫估商品入賬，如何進(jìn)行會(huì)計(jì)賬務(wù)處理？
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老師，這個(gè)月購(gòu)進(jìn)一批商品，商品已經(jīng)入庫(kù)，但發(fā)票沒(méi)收到，會(huì)計(jì)按庫(kù)管給的入庫(kù)單暫估價(jià)入賬，下一月收到發(fā)票和新的入庫(kù)單，沖暫估，重新入賬，會(huì)計(jì)這么做，那庫(kù)管之前收到的入庫(kù)單怎么處理
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老師，暫估庫(kù)存商品小于實(shí)際實(shí)際庫(kù)存商品的情況下，當(dāng)月商品已銷售完畢，且跨年度了，賬務(wù)如何處理？例如，12月份已做賬務(wù)處理：借：庫(kù)存商品20000 貸，應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款20000，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本20000，貸：庫(kù)存商品20000，1月份收到商品發(fā)票實(shí)際為30000
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去年12月采購(gòu)商品一批，當(dāng)時(shí)是暫估入庫(kù)，采購(gòu)發(fā)票今年三月份才收到，這張發(fā)票該粘貼在幾月份，該如何賬務(wù)處理
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2022年商品成本未暫估，2023年3月到發(fā)票，如何調(diào)整2022的商品成本，如何進(jìn)行賬務(wù)處理，該筆調(diào)整，匯算清繳時(shí)候如何列示？
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老師，您好！公司里進(jìn)的款老板總是用幾個(gè)員工的卡里轉(zhuǎn)賬，其實(shí)這款最后都是老板轉(zhuǎn)自己卡里的，給員工轉(zhuǎn)也不能做工資，我目前都記在其他應(yīng)收款科目，然后再轉(zhuǎn)庫(kù)存現(xiàn)金科目里，但有時(shí)金額蠻大的，可是也不能總掛在其他應(yīng)收款里，這錢也不是員工借的，老師您有更好的方法嗎？怎么做更合理？
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“樂(lè)桔桔欠著蒸蒸進(jìn)項(xiàng)稅呢”老師，幫忙梳理一下這句話的關(guān)系，是誰(shuí)收了誰(shuí)的錢，誰(shuí)欠了誰(shuí)的票呢
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)銷售返利，應(yīng)該算銷售費(fèi)用還是沖減收入
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老師線上店鋪關(guān)了，還掛著有其他貨幣資金未提現(xiàn)到賬的，賬務(wù)應(yīng)該怎么處理呀
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老師，甲公司做電商，在開(kāi)發(fā)票申請(qǐng)明細(xì)注明成本價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)成本可以嗎？
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我7月份因?yàn)榛鶖?shù)不對(duì)多次在繳費(fèi)工資申報(bào)，現(xiàn)在在社保費(fèi)日常申報(bào)提交申報(bào)申報(bào)不了，如何處理
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我這樣記是不是不對(duì)？ 借：庫(kù)存商品～暫估，貸：應(yīng)付賬款～暫估 月末，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫(kù)存商品~暫估 實(shí)際購(gòu)入時(shí)根據(jù)發(fā)票金額，借：庫(kù)存商品～暫估（紅字），貸：應(yīng)付賬款～暫估（紅字） 借：庫(kù)存商品～超市，貸：銀行存款
對(duì)的，如果暫估的和發(fā)票的不一樣，你的成本也得調(diào)整。
怎么調(diào)整？因?yàn)槲以履┌褧汗赖膸?kù)存商品全部結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了？
所以，次月沖銷暫估的時(shí)候，庫(kù)存商品～暫估科目就成為負(fù)數(shù)了
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù)，這個(gè)是暫估紅沖的。
做發(fā)票的借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。
老師，可以給我寫一下完整的會(huì)計(jì)分錄嗎？謝謝！還有庫(kù)存商品要不要設(shè)暫估這個(gè)明細(xì)科目？
庫(kù)存商品寫具體的明細(xì)就可以不用寫，暫估 借庫(kù)存商品100貸應(yīng)付賬款， 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品 金額都是100 發(fā)票到了借應(yīng)付賬款100貸庫(kù)存商品借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-100貸庫(kù)存商品-100。 發(fā)票上是120，借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款120借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品120。
好的，謝謝！
不用客氣，工作愉快。