公司是小規(guī)模，正常取得收入的增值稅。應(yīng)該是貸方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。但是軟件自帶了三級(jí)科目，就使用了銷(xiāo)項(xiàng)稅費(fèi)和減免稅款這兩個(gè)三級(jí)科目，收入增值稅之前都計(jì)入銷(xiāo)項(xiàng)稅費(fèi)了，想問(wèn)下現(xiàn)在有什么糾正辦法嗎
你好 現(xiàn)在 如果已經(jīng)設(shè)置了。你現(xiàn)在 計(jì)入銷(xiāo)項(xiàng)稅去。 月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 去繳納即可； 等著下次建賬 記得讓軟件售后 給你 按小規(guī)模類(lèi)型來(lái)建賬 ；這個(gè)是科目 系統(tǒng)設(shè)置導(dǎo)致的；
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老師好，公司是小規(guī)模企業(yè)。第四季收入不超過(guò)30萬(wàn)元，免繳增值稅。原來(lái)會(huì)計(jì)做賬分錄如下，出現(xiàn)“應(yīng)交稅費(fèi)一級(jí)科目余額為0元”，但“應(yīng)交稅費(fèi)二級(jí)科目借貸雙方都出現(xiàn)余額2912.62元”，請(qǐng)問(wèn)以下分錄正確？如不正確，怎么更正？ 12月開(kāi)出銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票： 借：應(yīng)收賬款-A公司10萬(wàn)元 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入97087.38 ????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額2912.62 第四季度免稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額2912.62 貸：營(yíng)業(yè)外收入-免稅收入2912.62
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公司是小規(guī)模，正常取得收入的增值稅。應(yīng)該是貸方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。但是軟件自帶了三級(jí)科目，就使用了銷(xiāo)項(xiàng)稅費(fèi)和減免稅款這兩個(gè)三級(jí)科目，收入增值稅之前都計(jì)入銷(xiāo)項(xiàng)稅費(fèi)了，想問(wèn)下現(xiàn)在有什么糾正辦法嗎
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小規(guī)模專(zhuān)票普票收入分錄，都是 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款 但是之前搞錯(cuò)了，寫(xiě)成了一般納稅人那種。借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅。 三級(jí)科目生成就無(wú)法更改。專(zhuān)票可以按這個(gè)分錄繳納（借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅 貸銀行存款）。那普票怎么消掉這個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)稅余額呢，因?yàn)槠掌痹鲋刀惷獾模?5w以?xún)?nèi)）
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老師 我們是小規(guī)模 做收入的會(huì)計(jì)分錄 借方：應(yīng)收賬款-XX公司 貸方：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸方：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 可以嗎 小規(guī)模的應(yīng)交稅費(fèi)可以有三級(jí)科目“銷(xiāo)項(xiàng)稅額”哈
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老師是這樣的，小規(guī)模納稅人因前期建賬設(shè)置了進(jìn)項(xiàng)稅額，銷(xiāo)項(xiàng)稅額，有收入的月份銷(xiāo)項(xiàng)稅直接計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)～銷(xiāo)項(xiàng)稅額，現(xiàn)在想重新調(diào)整一下，直接計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目，應(yīng)交增值下有個(gè)減免稅額的二級(jí)明細(xì)，現(xiàn)在還原不了怎么處理好些呢？
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是不是當(dāng)月所有人工分?jǐn)偟綆?kù)存商品和半成品中，半成品即使不盤(pán)點(diǎn)，估算半成品的人工；；不管用定額成本或者把當(dāng)月人工完全分?jǐn)偟綆?kù)存商品（按半成品和完工產(chǎn)品數(shù)量比列），這兩種方法都行啊，只要每月不留人工成本差額，這兩種方法都可以??？
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今年4月份成立的公司今年6月份需要做工商年報(bào)嗎？5月31號(hào)前需要做匯算清繳嗎
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私車(chē)公用租賃協(xié)議需要交印花稅嗎
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帶扣職工電費(fèi)怎么做賬？這部分代發(fā)工資的人員社保掛靠我們分公司的，對(duì)方工資先打入我們私賬，我們總公司再打入分公司去代發(fā)工資和扣社保。 這時(shí)候要怎么做賬？
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保安公司如何能優(yōu)化下所得稅稅率？不是小微了，又不想交25個(gè)點(diǎn)所得稅
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公司剛成立幾個(gè)月，公司名下無(wú)車(chē)但一直在報(bào)銷(xiāo)油費(fèi)，現(xiàn)在需要補(bǔ)哪些資料呢
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老師，長(zhǎng)投減資成本法到權(quán)益法，墜入調(diào)整是，長(zhǎng)投要寫(xiě)二級(jí)科目嗎
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董孝彬老師回答，老師，我一開(kāi)始退款分錄就是做的借方：銀行存款，貸方：預(yù)付賬款呀！都把搞糊涂了，退款到底是放借方還是貸方
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老師好，一般納稅人，采購(gòu)貨款付了80%，現(xiàn)在貨物已經(jīng)入庫(kù)了，還沒(méi)有收到供應(yīng)商的發(fā)票，賬面兒要怎么做？
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@董老師，晚上好，請(qǐng)問(wèn)在線(xiàn)嗎
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這個(gè)開(kāi)的是普票 不需要繳納 所以要怎么操作呢 現(xiàn)在是 借:銀行 貸：主營(yíng)收入- 應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅款 貸：營(yíng)業(yè)外收入 就沒(méi)有別的分錄了對(duì)嗎
?你好? ??借:銀行 貸：主營(yíng)收入- 應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅額 ?借應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸?? 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅? ? 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅? 貸：營(yíng)業(yè)外收入?? 這樣做。 別又去做減免稅額??
可以再應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅下面三級(jí)科目新建一個(gè)小規(guī)?？颇繂?，然后這樣 借:銀行 貸：主營(yíng)收入- 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模 貸：營(yíng)業(yè)外收入
你好 別去設(shè)置了。 你現(xiàn)在夠復(fù)雜了。? ? ?按我寫(xiě)的處理；??
好的 那之前的銷(xiāo)項(xiàng)稅額和減免稅額怎么處理呢，因?yàn)槲沂杖胗?jì)提用的是銷(xiāo)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外又用減免稅額，都有余額了，按正常小規(guī)模增二級(jí)科目應(yīng)交增值稅一借一貸最后是沒(méi)有余額的
?你好之前處理的? ?都結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 二級(jí)科目去處理掉??
不好意思老師我看錯(cuò)了 我現(xiàn)在用的兩個(gè)三級(jí)科目 減免稅款 銷(xiāo)項(xiàng)稅款 不是一起用的這兩個(gè) 所以是平的沒(méi)有余額 是下邊這樣做的 最開(kāi)始是減免稅款 后來(lái)一直改用的銷(xiāo)項(xiàng)稅款，把他當(dāng)做小規(guī)模二級(jí)用的 專(zhuān)票普票都用這個(gè)。 借:銀行 貸：主營(yíng)收入- 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅款/減免稅款 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅款/減免稅款 貸：營(yíng)業(yè)外收入 這樣可以嗎
?你好?可以的?？梢赃@樣掛??
那結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入這步的摘要是寫(xiě)結(jié)轉(zhuǎn)減免稅款嗎？
?你好是的。摘要就這樣寫(xiě)減免稅款??