就是增值稅收入大余季報(bào)所得稅營(yíng)業(yè)收入是因?yàn)楫?dāng)季度有處置固定資產(chǎn)收入，我們是免增值稅企業(yè)，當(dāng)季度收入不夠38萬(wàn)，所以固定資產(chǎn)處置收入填在小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額一欄，所以有差額，現(xiàn)在企業(yè)所得稅申報(bào)有疑點(diǎn)，可需要調(diào)整？
您好這個(gè)最好賬上對(duì)應(yīng)收入貸固定資產(chǎn)清理改為其他業(yè)務(wù)收入吧這樣一致了
-
Q
當(dāng)季度增值稅收入大余所得稅季報(bào)營(yíng)業(yè)收入，是因?yàn)榈谝患径扔刑幹霉潭ㄙY產(chǎn)收入和免稅銷(xiāo)售額一起不夠30萬(wàn)，當(dāng)時(shí)把處置收入填在了小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額了，可需要調(diào)整
-
Q
就是增值稅收入大余季報(bào)所得稅營(yíng)業(yè)收入是因?yàn)楫?dāng)季度有處置固定資產(chǎn)收入，我們是免增值稅企業(yè)，當(dāng)季度收入不夠38萬(wàn)，所以固定資產(chǎn)處置收入填在小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額一欄，所以有差額，現(xiàn)在企業(yè)所得稅申報(bào)有疑點(diǎn)，可需要調(diào)整？
-
Q
老師你好，我單位處置房屋，做固定資產(chǎn)清理最后借方資產(chǎn)處置損益余額146萬(wàn)。但是當(dāng)月我們開(kāi)具發(fā)票，差額征稅收入139萬(wàn)，這個(gè)139萬(wàn)怎么做賬啊，我們?cè)谠鲋刀惿陥?bào)表5%收入按139萬(wàn)填的，企業(yè)所得稅申報(bào)表沒(méi)填。要是在企業(yè)所得稅申報(bào)表填在哪填
-
Q
老師，在申報(bào)企業(yè)所得稅季度申報(bào)時(shí)，有個(gè)這個(gè)提示，企業(yè)所得稅收入比增值稅累計(jì)收入少14752.47，原因是因?yàn)槲疑蟼€(gè)季度有個(gè)代開(kāi)的專(zhuān)票14752.47，上個(gè)季度在增值稅申報(bào)表里，專(zhuān)票不含稅收入里填了14752.47，然后下面小微企業(yè)免銷(xiāo)售額里填的數(shù)是包含這個(gè)專(zhuān)票14752.47這個(gè)數(shù)后的總數(shù)，就導(dǎo)致這個(gè)數(shù)據(jù)不一樣，這要怎么調(diào)整?。?/p>
-
Q
老師，是這樣，1.一季度我們開(kāi)票金額400000萬(wàn)，但沒(méi)收到款，那我們一季度增值稅中小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額就填寫(xiě)400000，對(duì)嗎?同時(shí)一季度企業(yè)所得稅申報(bào)中本年累計(jì)金額的營(yíng)業(yè)收入也寫(xiě)400000,但一季度我們的財(cái)務(wù)報(bào)表中資產(chǎn)利潤(rùn)里的營(yíng)業(yè)收入就要寫(xiě)0.現(xiàn)金流量中的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入也要寫(xiě)0對(duì)嗎？ 2.三季度我們收到一季度開(kāi)票中的170000元現(xiàn)金，我們?nèi)径纫蛭撮_(kāi)發(fā)票，所以三季度增值稅中小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額就填寫(xiě)0，同時(shí)三季度企業(yè)所得稅申報(bào)中本年累計(jì)金額的營(yíng)業(yè)收入也寫(xiě)0,但三季度我們的財(cái)務(wù)報(bào)表中資產(chǎn)利潤(rùn)里的營(yíng)業(yè)收入就要寫(xiě)170000.現(xiàn)金流量中的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入也要寫(xiě)170000對(duì)嗎?
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
老師 您好 我的外賬上3月忘記結(jié)轉(zhuǎn)成本了 企業(yè)是虧損的 季報(bào)已經(jīng)報(bào)了 就這樣了 不去改行嗎？
-
小麥開(kāi)收購(gòu)發(fā)票沒(méi)有完，如何結(jié)轉(zhuǎn)成本？
-
老師好，我是小規(guī)模納稅人，有個(gè)客戶(hù)非要開(kāi)專(zhuān)票，我能給開(kāi)嗎？
-
母題2和子題1會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)
-
這道題，財(cái)政撥款45萬(wàn)元會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)
-
老師，我們有個(gè)銷(xiāo)售合同是委托研發(fā)，然后我們?nèi)プ隽藗浒傅怯?，就免銷(xiāo)項(xiàng)稅額，那對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額都得做轉(zhuǎn)出嗎？
-
老師您好，請(qǐng)問(wèn)一下股東撤資交個(gè)稅，他都是認(rèn)繳的，所有者權(quán)益是正數(shù)，是法定盈余公積和未分配利潤(rùn)，是不是要按照他占的比例??所有者權(quán)益×20%交個(gè)稅呀？
-
老師，老板租的老板娘的房子可以貸款和租房一起附加扣除嗎？
-
比如說(shuō)我預(yù)提20萬(wàn)，匯算清繳之前我部分沖減了10萬(wàn)，匯算清繳之前開(kāi)票5萬(wàn)，還剩未開(kāi)票5萬(wàn)，我匯算清繳時(shí)只需調(diào)增5萬(wàn)即可，是嗎？還是說(shuō)這個(gè)沖減的10萬(wàn)不能扣除需要調(diào)增？
-
廠(chǎng)里面工作，然后個(gè)人原因，工資卡將要被凍結(jié)，可以把自己的工資指定轉(zhuǎn)入他人銀卡嘛
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線(xiàn)：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線(xiàn)咨詢(xún)
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線(xiàn)咨詢(xún)
快賬官網(wǎng)售前咨詢(xún)
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
那還有其他業(yè)務(wù)支出，才能平，因?yàn)橛姓{(diào)整固定資產(chǎn)賬面價(jià)值
借累計(jì)折舊，固定資產(chǎn)清理，貸固定資產(chǎn)，
借銀行貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交增值稅。
借營(yíng)業(yè)外支出，貸固定資產(chǎn)清理。，一般改為這樣了，你這個(gè)借方改為其他業(yè)務(wù)成本可以對(duì)應(yīng)了
我結(jié)轉(zhuǎn)的營(yíng)業(yè)外收入做成借其他業(yè)務(wù)支出貸其他業(yè)務(wù)收入和營(yíng)業(yè)外收入紅字 這樣也和你那個(gè)一樣余額
不調(diào)整是不是有風(fēng)險(xiǎn)
這不調(diào)整會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)提示，給專(zhuān)管員他說(shuō)不清楚。根據(jù)之前學(xué)員反饋
借其他業(yè)務(wù)成本貸固定資產(chǎn)清理，這樣沒(méi)有差額
其他業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)成本月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)就可以啦。