老師您好，請問上個季度的所得稅多報了怎么辦？也就是在7月份結(jié)轉(zhuǎn)成本時預(yù)估少了2900這樣利潤就增大了，這個月成本票才到，我把7月份的賬紅沖了，這個月重新做了，那多報的稅在下個季度調(diào)整嗎？

請問，我在二季度做賬利潤表營業(yè)成本是負(fù)數(shù)，原因是，我三月份做賬結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品多結(jié)轉(zhuǎn)了15720元，于是我在四月份做了沖銷15720，所以導(dǎo)致我二季度利潤表營業(yè)成本是負(fù)數(shù)，怎么辦呢

老師您好，我是剛畢業(yè)接手我們公司全盤會計。由于上個月我交接的那個人做賬小數(shù)點寫錯，導(dǎo)致制造費用多計提了585000，管理費用多計提313826.31，銷售費用少計提1173.69，原材料少計提69019.69。我本月記賬的主營業(yè)務(wù)成本4710610.06=主營業(yè)務(wù)收入4879745-利潤160000-管理費用-財務(wù)費用-銷售費用-稅金及附加。 本月結(jié)轉(zhuǎn)的庫存商品3379295，上月結(jié)余庫存商品711920.57。 所以，如果我借 主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)（313826.31-1173.69） /貸 庫存商品 負(fù)（313826.31-1173.69） ， 那我本月庫存商品結(jié)余=3379295-4710610.06+711920.57=-619394.45，還是負(fù)值。我們公司沒有產(chǎn)成品單價，主營業(yè)務(wù)成本是根據(jù)：營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本-營業(yè)稅金及附加-銷售費用-管理費用-財務(wù)費用，倒擠出來的。所以我想主營業(yè)務(wù)成本是不是虛增了管理費用銷售費用上個月的差額，這個月是不是應(yīng)該沖銷這個數(shù)值？但是這樣沖庫存商品還是負(fù)的，請老師指教

上月結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本數(shù)據(jù)填錯，導(dǎo)致庫存商品變成負(fù)數(shù)，本月要怎么紅沖呢，我做會計分錄，借：庫存商品，貸：主營業(yè)務(wù)成本，利潤表又不平了

老師，請問一下暫估入賬結(jié)轉(zhuǎn)成本后也結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤里，這個月實際發(fā)票金額小，沖主營業(yè)務(wù)成本，因為本月沒有銷售，所以主營業(yè)務(wù)成沖完就是負(fù)數(shù)了，怎么辦呢，用利潤分配怎么做