請(qǐng)問下，小規(guī)模納稅人，19年度的附加稅計(jì)提多了，今年一月紅字沖減錯(cuò)了，按照，借：主營業(yè)務(wù)稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)（城建稅，教育附加，地方教育附加，水利建設(shè)）這樣做了，20年每月計(jì)提的稅金及附加也有減免又陸續(xù)沖減，導(dǎo)致利潤表稅金及附加本年累計(jì)是負(fù)數(shù)，我該怎么重新做一個(gè)年初沖減的分錄呢，沒有以前年度損益調(diào)整科目。

老師，22年12月份計(jì)提多了稅金及附加，在23年1月份沖減回來，沖的利潤分配科目，然后導(dǎo)致本年利潤增加，是不是需要調(diào)整報(bào)表

2023年12月結(jié)賬已報(bào)稅，然后重復(fù)計(jì)提了印花稅 借 稅金及附加60 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅60 然而我這個(gè)月做了相反分錄來沖，可是稅金及附加就變成了-60的余額， 這是怎么回事 做了相反的分錄，稅金及附加紅沖了，所以它是一個(gè)復(fù)數(shù)。，負(fù)數(shù)是不對(duì)的吧

2023年12月結(jié)賬已報(bào)稅，然后重復(fù)計(jì)提了印花稅 借 稅金及附加60 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅60 然而我這個(gè)月做了相反分錄來沖，可是稅金及附加就變成了-60的余額， 這是怎么回事 做了相反的分錄，稅金及附加紅沖了，所以它是一個(gè)復(fù)數(shù)。，負(fù)數(shù)要處理嗎

老師，請(qǐng)教一下，我發(fā)現(xiàn)2023年計(jì)提的多計(jì)提了地方教育附加，我在2024年紅沖了2023年的憑證，就導(dǎo)致了2024年利潤表上稅金及附加是負(fù)數(shù)，這種情況有影響嗎 怎么做可以不去大廳改2023年的申報(bào)表，不想動(dòng)2023年的申報(bào)表。