三年前一張成本的進(jìn)項(xiàng)票稅務(wù)說不能抵扣要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理，請(qǐng)問分錄我該怎么做，并且這個(gè)成本需要轉(zhuǎn)回來增加利潤然后交所得稅嗎
你好需要計(jì)入成本核算，小虎牙轉(zhuǎn)回繳納企業(yè)所得稅
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三年前一張成本的進(jìn)項(xiàng)票稅務(wù)說不能抵扣要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理，請(qǐng)問分錄我該怎么做，并且這個(gè)成本需要轉(zhuǎn)回來增加利潤然后交所得稅嗎
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老師您好，我們公司是建筑公司，20年5月有收到一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，已經(jīng)付款坐成本并且認(rèn)證抵扣，現(xiàn)在接到稅務(wù)局通知說這張票不能抵扣，要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，也不能做成本，想問下賬務(wù)上我要怎么處理？會(huì)計(jì)分錄怎么做?。?/p>
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請(qǐng)教老師：去年9月份一張運(yùn)費(fèi)發(fā)票已入賬進(jìn)項(xiàng)稅已抵扣！今年6月份發(fā)現(xiàn)上游單位走逃！稅務(wù)局要求進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，6月份的賬目中已將進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出！現(xiàn)在要求同時(shí)將成本也轉(zhuǎn)出，補(bǔ)交企業(yè)所得稅！請(qǐng)問，成本轉(zhuǎn)出的會(huì)計(jì)分錄怎么做？
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老師，我們前幾個(gè)月認(rèn)證了幾張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，那幾張發(fā)票是不能抵扣認(rèn)證的，而且發(fā)票也一直沒拿來沒入賬，所以進(jìn)項(xiàng)余額是負(fù)數(shù)，我這個(gè)月報(bào)增值稅的時(shí)候是要在附表二23b欄做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？請(qǐng)問做了轉(zhuǎn)出，賬上分錄要怎么錄呢？
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老師好，請(qǐng)問22年做的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，然后24年告知這張發(fā)票不能抵扣做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，然后在24年補(bǔ)交了增值稅，企業(yè)所得稅以及三項(xiàng)附加稅，并且交了滯納金。請(qǐng)問應(yīng)該怎么記賬？
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2014年總公司無償劃拔一塊土地給我公司，因一直不知價(jià)值，會(huì)計(jì)沒有入賬，2025年經(jīng)評(píng)估公司評(píng)估知道土地價(jià)值，但壽命不清楚，問本公司是否對(duì)土地作分?jǐn)?，以及從什么時(shí)候分?jǐn)偅?/p>
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一般納稅人砂石簡易征稅，超500萬還可以享受3%簡易征稅嗎
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老師，如果公司租了地，好像說是為了融資，又轉(zhuǎn)租出去，這種要怎么核算？
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老師，自產(chǎn)砂石，超過500萬銷售額，一般納稅人還可以簡易征收3%開出去發(fā)票嗎？我們是自己買的礦山，機(jī)械設(shè)備工人等自己生產(chǎn)出來砂石
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為什么調(diào)400不是200不太懂
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老師，請(qǐng)問達(dá)到什么標(biāo)準(zhǔn)才會(huì)需要申報(bào)個(gè)稅？
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老師，請(qǐng)問每個(gè)月如何申報(bào)個(gè)人所得稅？
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老師，請(qǐng)問一般納稅人是不是只有個(gè)稅和增值稅是每月報(bào)，財(cái)務(wù)報(bào)表是季報(bào)和年報(bào)呀
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老師 請(qǐng)問個(gè)人名義開的普票能入賬做費(fèi)用嗎 怎么做賬
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老師，我是A公司，和B公司簽了挖機(jī)租賃合同（B租費(fèi)A），66萬 收到租賃合同的時(shí)候，就做長期待攤費(fèi)用了嗎（不管發(fā)票是否開具）
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我需要具體的分錄
借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
這是一張運(yùn)費(fèi)發(fā)票，當(dāng)時(shí)收到的時(shí)候是借記主營業(yè)務(wù)成本
那就是把主營業(yè)務(wù)成本轉(zhuǎn)為以前年度做相反的分錄，同時(shí)增加所得稅
我開始也是這么考慮的，但是發(fā)現(xiàn)借方不知道借什么科目
應(yīng)該是錢退回來，這個(gè)額肯定的
你能再給我一個(gè)完整的分錄嗎
借銀行存款 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
那現(xiàn)在聯(lián)系不上對(duì)方，我是不是應(yīng)該借記應(yīng)收賬款啊
嗯，那就是先應(yīng)收賬款