老師，我們前幾個月認(rèn)證了幾張進(jìn)項發(fā)票，那幾張發(fā)票是不能抵扣認(rèn)證的，而且發(fā)票也一直沒拿來沒入賬，所以進(jìn)項余額是負(fù)數(shù)，我這個月報增值稅的時候是要在附表二23b欄做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎？請問做了轉(zhuǎn)出，賬上分錄要怎么錄呢？
是的，對的。借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出。 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值。
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增值稅款已經(jīng)扣過了 出了一個問題， 就是8月份有一張發(fā)票忘記認(rèn)證了。 進(jìn)項稅額已經(jīng)轉(zhuǎn)出了， 賬也做了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出了， 我們的進(jìn)項發(fā)票現(xiàn)在比較充足。所以忘記認(rèn)證了那張發(fā)票了， 但是我填報表的時候把那張發(fā)票又轉(zhuǎn)出了
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老師，之前會計認(rèn)證抵扣了一張進(jìn)項發(fā)票，由于我未見到發(fā)票未進(jìn)行做賬，后續(xù)發(fā)票也一直沒有補(bǔ)進(jìn)來，但是申報的時候已經(jīng)抵扣了，我現(xiàn)在想把這個進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出應(yīng)該怎么做（認(rèn)證抵扣但未做賬）
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老師，請問一下，賬上有進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出借方有余額，怎么給他平賬??？這個余額是這樣產(chǎn)生的，上月有一部分進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，但是又認(rèn)證了幾張發(fā)票，就沒有交稅，所以進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出有余額了
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老師，請問，我在上個月報增值稅的時候，賬面做了兩筆進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出（入賬福利費，發(fā)票開的是專票），申報增值稅的時候也填了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，但是我上個月在勾選認(rèn)證發(fā)票的時候，忘記勾選那兩張發(fā)票了。請問，我可以在這次勾選認(rèn)證發(fā)票的時候勾選那兩張發(fā)票嗎？
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老師，我們前幾個月認(rèn)證了幾張進(jìn)項發(fā)票，那幾張發(fā)票是不能抵扣認(rèn)證的，而且發(fā)票也一直沒拿來沒入賬，所以進(jìn)項余額是負(fù)數(shù)，我這個月報增值稅的時候是要在附表二23b欄做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎？請問做了轉(zhuǎn)出，賬上分錄要怎么錄呢？
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那轉(zhuǎn)出未交增值稅就一直有一個余額掛在那，這個余額一直這樣掛著嗎？
你好，你其他的銷項進(jìn)項不接轉(zhuǎn)嗎？不會有余額的，你做了嗎？
多抵扣8000，我的賬上進(jìn)項稅額余額是-8000，現(xiàn)在申報表我做了轉(zhuǎn)出，我的賬上要怎么做才不會有余額呢，麻煩老師幫忙發(fā)個完整的分錄，謝謝了
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
其他的科目平嗎？如果平的話，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費未交增值稅， 借應(yīng)交稅費未交增值稅 貸銀行存款。 這不就做平了，沒有了吧。
知道了老師，還沒沖銀行存款
不用客氣，工作愉快。