老師，我們是勞務公司，給一家單位開票，開票是按他們給的工資數(shù)來開的，就是他們給的工資數(shù)是700萬，我們按700萬乘以我們要收的稅和管理費3.8%，開票總金額為726.6萬，他們的工資又是總承包代發(fā)的，只要把26.6萬的稅和管理費打給我們就好，所以我這里做賬就是借:銀行存款26.6萬其他應收款700萬 貸:主營業(yè)務收入7054368.63應交稅費增值稅211631.37，之后再把其他應收款700萬結轉到主營業(yè)務成本?？墒乾F(xiàn)在他們工資算錯了，工資數(shù)是720萬的，那我多出來這20萬該怎么做賬啊

比如供電局發(fā)票是3.2萬，按度數(shù)攤銷下來，實際我們公司是1.5萬，其他公司是1.7萬。但是我們按固定電價給他們就是應該收他們2萬，那我2萬計入其他業(yè)務收入，1.7萬計入其他業(yè)務成本？那1.7萬對應那部分的稅費可以抵扣嗎？又是如何入賬？

老師，請問一個問題。我們項目上裝的電費總表由我都承包方開戶繳納電費，電力公司開票給我公司比如5要。其中有2萬是業(yè)主使用，業(yè)主要求我們開具電費發(fā)票給他。那電力公司開給我的5萬專票中的2萬所對應的進項要轉出嗎？還是我按正常的購進銷售做抵扣就可以？

老師 你好 請問別人掛靠我們公司簽的項目 我們開票 收款 比如合同金額一共是120萬 本次收款50萬 我們給他們40萬 收10萬掛靠費用 那應該怎么做內賬呢 簽訂合同時做收入 收款 還有給他們結算可以這樣做嗎 借：應收賬款 120 貸：主營業(yè)務收入 120 借：其他應付款 40 其他業(yè)務收入 10 貸：應收賬款 50 借：銀行 50 貸：其他應付款 40 其他業(yè)務收入 10 借：其他應付款 40 貸：銀行 40

你好，上個月收到了a公司一筆借款10萬。然后會計分錄是借，銀行存款，貸，其他應付賬款。這個月與a公司合作給我們這邊支付了一個二百萬的項目，但是上個月還欠貴公司10萬，貴公司直接從這個項目的200萬金額扣除，打款進來190萬。這個賬務，會計分錄是借，銀行存款190萬。其他應付款10萬，貸，主營業(yè)務收入200萬。那我們就得給他們開200萬的發(fā)票，那會計分錄怎么寫呀？算是這個項目賬務結束了呀？