老師，做高新技術(shù)企業(yè)但是研發(fā)費用沒有選擇加計扣除，如果更正的話要退稅能在納稅調(diào)整里面其他增加70萬嗎，這樣就不用退稅了

老師您好，請問去年企業(yè)所得稅匯繳清算中，研發(fā)費用加計扣除有填寫50萬元，已100%扣除，但企業(yè)利潤是20萬，之前有預(yù)繳企業(yè)所得稅，所以為了不麻煩，所以在調(diào)增其他上填寫了是100萬元，使?fàn)I業(yè)利潤有金額，不用退稅。如果后期稅務(wù)有調(diào)查，加計扣除不能填寫50萬，只可以填寫20萬，那我需要調(diào)整企業(yè)所得稅報表，是修改加計扣除項，那調(diào)增的那一塊我可以相繼調(diào)整嗎？還是只能調(diào)整加計扣除這一欄

高新技術(shù)企業(yè)，研發(fā)費用沒有在季度利潤表列明，但是季報的企業(yè)所得稅允許加計扣除的扣了，我不知道要不要更正季度財務(wù)報表 不更正我怕審計不允許。更正的話，不允許加計扣除的房租攤銷費需要體現(xiàn)在利潤表研發(fā)費用里面嗎（申報的企業(yè)所得稅一定不會把攤銷的房租費加計扣除）

高新技術(shù)企業(yè)，22-24年有研發(fā)支出。2022年 年度利潤表里沒有列明研究費用，在季度利潤表里列明了，企業(yè)所得稅加計扣除了。2023年 第四季度利潤表沒有列明研究費用，年報利潤表列明了一整年的研究費用，企業(yè)所得稅加計扣除了。2024年 每個季度都沒列明研究費用，2024年年報還沒有申報。 我想問今年我們準備高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審，2022年年度利潤表和2023年第四季度利潤表 、2024年四個季度利潤表，需要做出更正嗎，不更正是不是影響高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審？

老師，我們是高新技術(shù)企業(yè)，第一季度預(yù)繳企業(yè)所得稅那里沒有看到加計扣除那一項，公司盈利40萬多，怕現(xiàn)在交了，第二季度、第三季度研發(fā)費用上去了這一年不就又要退稅了