我們是商業(yè)管理公司，出租房屋和物業(yè)管理，收公攤能耗，電費(fèi)，房子不是我們的，對外出租有商鋪有公寓類型的 問題一，公攤能耗是合同里約定的，按每間每月收取固定金額，這個(gè)之前我們問過稅審，稅審意見是我們主營是9個(gè)點(diǎn)的租賃，可以依據(jù)主營，公攤能耗收入按9個(gè)點(diǎn)收取，我們開票也是9個(gè)點(diǎn)開的這個(gè)沒問題吧 問題二我們有收電費(fèi)，開具13個(gè)點(diǎn)銷售貨物發(fā)票，可是我們增值稅申報(bào)表附表一13貨物銷售額那里是灰色的填不了，13的服務(wù)和無形資產(chǎn)不動(dòng)產(chǎn)是藍(lán)色的，是為啥尼？這家單位2年之前是個(gè)餐飲公司，后面改為商業(yè)管理公司，有些項(xiàng)目剛運(yùn)營，售電這塊都9月才有開票 問題三租出的商戶籌開期間有收取商戶裝修水電費(fèi)，現(xiàn)場管理，垃圾清運(yùn)費(fèi)用，都是未開票的，當(dāng)時(shí)賬上確認(rèn)收入是按去掉9個(gè)點(diǎn)來算的，這樣對嗎？不對的話，應(yīng)該按哪個(gè)來，增值稅申報(bào)表怎么填？賬怎么調(diào)整

老師 印花稅申報(bào)不是改了嘛，這個(gè)月申報(bào)去大廳把印花稅稅目由倉儲保管變成了購銷合同 結(jié)果稅務(wù)逾期了 說我們倉儲未申報(bào) 但是這個(gè)月我們購銷合同申報(bào)了啊

老師 我們電子稅務(wù)局稅費(fèi)種認(rèn)定 印花稅-倉儲保管 申報(bào)的時(shí)候那表會有倉儲保管0購銷合同（真實(shí)數(shù)據(jù)），但是這個(gè)月申報(bào)印花稅的時(shí)候因?yàn)椴皇菆?bào)表合并了嗎，我們報(bào)印花稅只有認(rèn)定的倉儲保管這一項(xiàng)，不能增加稅目（但是我們實(shí)際業(yè)務(wù)是購銷合同）， 然后我們就去大廳更改這一項(xiàng)稅目 把倉儲保管改成了購銷合同 然后正常申報(bào)購銷合同了 但是今天專管員打電話又說我們印花稅-倉儲保管沒有申報(bào)，為啥啊

老師 我們電子稅務(wù)局稅費(fèi)種認(rèn)定 印花稅-倉儲保管 申報(bào)的時(shí)候那表會有倉儲保管0購銷合同（真實(shí)數(shù)據(jù)），但是這個(gè)月申報(bào)印花稅的時(shí)候因?yàn)椴皇菆?bào)表合并了嗎，我們報(bào)印花稅只有認(rèn)定的倉儲保管這一項(xiàng)，不能增加稅目（但是我們實(shí)際業(yè)務(wù)是購銷合同）， 然后我們就去大廳更改這一項(xiàng)稅目 把倉儲保管改成了購銷合同 然后正常申報(bào)購銷合同了 但是今天專管員打電話又說我們印花稅-倉儲保管沒有申報(bào)，為啥啊

這是新公司，5月5號稅務(wù)報(bào)道。 ① 5月8號收到2張5月8號開的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，1張是管理費(fèi)進(jìn)項(xiàng)專票稅額273.4元已支付金額，一張是租賃3個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)普票稅額是627.55元已支付金額。 ② 5月個(gè)稅是133.89元。 ③ 購買空調(diào)5月23號已打款，空調(diào)合同里顯示的1張進(jìn)項(xiàng)專票稅額是1443元，另外1張進(jìn)項(xiàng)專票稅額180元，這2稅額給人家打款了不過沒收到發(fā)票呢，不過2張進(jìn)項(xiàng)稅費(fèi)總額是1443+180=1623元這個(gè)數(shù)。 ④ 然后是還一個(gè)裝修合同總額是7萬多錢，不過這次只支付了40%，剩余的錢合同里是顯示竣工之后再支付，已支付40%的進(jìn)項(xiàng)專票稅合同里沒顯示按百分之幾的稅率，如果按9%稅率的話進(jìn)項(xiàng)專票稅額為2608.164元。 至今為止銷項(xiàng)發(fā)票一張沒開出去呢，需要總部給我們分公司打多少錢？分公司賬戶沒錢 ⑤然后印花稅的話下月正常0申報(bào)嗎？這種情況印花稅下月寫5月賬單記會計(jì)分錄的時(shí)候?qū)懯裁春线m？怎么操作老師