老師，紅沖上年的暫估費用分錄怎么寫，今年回來了一部分，還有一部分沒回來，當(dāng)時暫估的會計分錄是借:銷售費用~運費~加工費，貸:其他應(yīng)付款暫估，我現(xiàn)在要怎么做分錄，如果涉及到以前損益調(diào)整，麻煩把沖紅到結(jié)轉(zhuǎn)的整個分錄詳細(xì)寫出來，謝謝老師

老師您好，想請教下暫估收入，成本的賬務(wù)處理。我們公司類似中間公司，與上家簽訂的合同轉(zhuǎn)分給下家去實施，年底基本都完工了，想暫估收入及成本一部分，具體的會計分錄怎么做？如暫估不含稅收入500萬，銷項60萬，如暫估不含稅成本400萬，目前有部分可抵進(jìn)項的發(fā)票，有部分管理費用的來票，有部分400萬暫估成本里廠商的來票，均未付款，做分錄時又該如何區(qū)別？麻煩詳細(xì)解釋，謝謝老師！

老師2021年暫估得成本費用當(dāng)時記得是借管理費用 主營業(yè)務(wù)成本 貸其他應(yīng)付款 今年費用票到了一部分怎么寫會計分錄 借管理費用 主營業(yè)務(wù)成本 貸其他應(yīng)付款 -暫估 今年票到了一部分 金額和暫估的對不上 我是不是應(yīng)該用以前年度損益什么的調(diào)一下 已經(jīng)報過稅了也不能反結(jié)賬了

你好老師，我去年暫估了一筆費用13000，今年年初來了專票，實際金額是10000，進(jìn)項稅額為3000，我把去年暫估的費用紅沖掉了，從新做了一筆分錄 借：以前年度損益調(diào)整10000 進(jìn)項稅額3000 貸：應(yīng)付賬款 然后結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候做分錄為： 借：以前年度損益調(diào)整3000 貸：利潤分配-未分配利潤3000 （老師這進(jìn)項稅為什么要進(jìn)入以前年度損益調(diào)整呢？最后不是在當(dāng)年可以抵扣掉的嗎）

您好，我們是一家藥業(yè)公司，21年 暫估了50萬的成本借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款－暫估款 22年匯算清繳前回來了一部分，我調(diào)增了差額部分，沒有全部回來我需要紅沖之前暫估的 借:庫存商品（負(fù)數(shù)）貸:應(yīng)付賬款-暫估款（負(fù)數(shù)），做了這些我需不需要按照真實收到的部分做進(jìn)去庫存，那差額部分怎么做，相對應(yīng)的稅費怎么做，老師可以給我寫個分錄嗎？好難啊