你好,對(duì)方申請紅字信息表后,你方在系統(tǒng)直接導(dǎo)入紅字信息表,開具紅字發(fā)票
我公司去年開票賣貨100萬,對(duì)方財(cái)務(wù)已認(rèn)證抵扣,款未收,今年對(duì)方要求付款90萬,發(fā)票金額10萬需要沖掉,請問這個(gè)流程怎么沖,我沒處理過,麻煩老師詳細(xì)介紹一下這個(gè)流程,非常謝謝
老師您好,想咨詢?nèi)齻€(gè)問題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì),沒合同,假如年初到年底,一共收到預(yù)收賬款200萬,對(duì)方一直不開票說以后再開,我們也為對(duì)方服務(wù)了,也值他們付的款項(xiàng),所以12月底想確認(rèn)不開票收入。1:我們平時(shí)開出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是:專業(yè)技術(shù)服務(wù),請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎?印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交?2:以前的工資全入了管理費(fèi)用,其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí),人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了,只是沒確認(rèn)收入,就記入了管理費(fèi)用,現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí),如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本,這成本費(fèi)用就太低了,怎么辦?還有全年一次性獎(jiǎng)金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎?3:公司注冊資本10萬,確認(rèn)收入后,彌補(bǔ)以前年度虧損后,凈利潤假設(shè)按100萬計(jì)算,第一次提取盈余公積金,按10%計(jì)算,10萬,就會(huì)遠(yuǎn)超(注冊資本的50%)5萬,那怎么提取,是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬,還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬?謝謝,麻煩老師了。
老師,我們有個(gè)項(xiàng)目,其中有一家供應(yīng)商是商貿(mào)公司,這家商貿(mào)公司并沒有給我們提供服務(wù)(提供貨物),去年發(fā)票開給我們了,而且我們收到發(fā)票后就全部認(rèn)證抵扣了的。但是我們一直沒付款,對(duì)方也一直沒有催要款項(xiàng)。由于項(xiàng)目完工了,工程款已經(jīng)結(jié)算清了,領(lǐng)導(dǎo)就想的,這家供應(yīng)商如果不要錢了,那就把當(dāng)時(shí)已經(jīng)認(rèn)證抵扣了的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?或者,我們把已經(jīng)認(rèn)證抵扣了的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票再退給對(duì)方紅沖?像這種情況,應(yīng)該要怎么處理比較合適?
老師你好,我們公司去年12月份又預(yù)提一項(xiàng)費(fèi)用比如說10萬元整,該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開來的,但是當(dāng)時(shí)預(yù)提的時(shí)候,因?yàn)榘l(fā)票沒開具,而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票,所以我按含稅價(jià)預(yù)提的費(fèi)用,23年收到發(fā)票后,發(fā)現(xiàn)對(duì)方開的是專票,小規(guī)模企業(yè)有一個(gè)0.01稅率的增值稅,因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅,我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時(shí),只能用不含稅金額9.9萬元去沖當(dāng)初預(yù)提的,剩下的0.1萬元無法沖減費(fèi)用,于是在23年做22年所得稅匯算清繳時(shí),把0.1萬元做了調(diào)增處理,現(xiàn)在是納稅申報(bào)的問題解決了,但是在賬務(wù)上,我要怎么處理這個(gè)0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀,因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時(shí),0.1萬元這個(gè)部分是做的借進(jìn)項(xiàng)稅金,貸其他應(yīng)付款,感覺這樣重復(fù)做了,有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢,麻煩老師解答下,謝謝
老師,我們建筑工程公司(一般納稅人),工程已完成,未收到工程款所以發(fā)票未開具給對(duì)方,2023年3月因工程已完工,按無票收入申報(bào)增值稅了(金額100萬),10月份時(shí)收到工程款(100萬)把發(fā)票開給對(duì)方了,請問一下,3月無票收入申報(bào)的怎么做會(huì)計(jì)分錄和10月份開具發(fā)票時(shí)怎么做會(huì)計(jì)分錄,麻煩老師看一下分錄對(duì)嗎?謝謝(1)3月份無票收入申報(bào)分錄:借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)交增值稅~銷項(xiàng)(2)10月份收到工程款:借:銀行存款貸:應(yīng)收賬款沖紅10月份開具3月份無票收入申報(bào)的100萬發(fā)票:借:應(yīng)收賬款(紅字)貸:主營業(yè)務(wù)收入(紅字)貸:應(yīng)交增值稅~銷(紅字)再按開具的發(fā)票做一筆正確分錄:借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)交增值稅~銷老師這樣做會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎?
小微企業(yè)公司戶轉(zhuǎn)到老板私人戶開一個(gè)體戶這樣要交個(gè)稅嗎
請問個(gè)人代開發(fā)票沖紅后稅款回原路退回嗎?
老師差旅費(fèi)補(bǔ)貼要交個(gè)稅嗎
老師專門借款的資本化金額怎么計(jì)算,一般借款的資本化金額怎么計(jì)算
公司執(zhí)照上面的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人可以替換嗎替換要不要經(jīng)過現(xiàn)在的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意啊,還是說法人可以直接替換掉呀
老師我想請問一個(gè)問題 我個(gè)體戶5月給客戶開了發(fā)票(金額沒毛病)由于可以轉(zhuǎn)賬的時(shí)候有個(gè)支付紅包抵扣,導(dǎo)致票和實(shí)付金額對(duì)不上,4-5-6月在7月已經(jīng)季報(bào)了,那么客戶要求作廢重開。是不是不可以這樣操作
研發(fā)費(fèi)用增值稅抵減是多少?怎么樣操作的?研發(fā)費(fèi)用增量獎(jiǎng)補(bǔ)每年都有嗎?做了一年的研發(fā)費(fèi)用可以申請高新技術(shù)企業(yè)嗎?
拖車費(fèi)跟報(bào)關(guān)費(fèi)發(fā)票開在一起,有沒問題,都是開了六個(gè)點(diǎn)的經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)
老師,我是小規(guī)模納稅人,4月份開了3張3個(gè)點(diǎn)的專用發(fā)票給對(duì)方,現(xiàn)在7月發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯(cuò)了,我這邊要紅沖發(fā)票,然后7月再開正確的發(fā)票對(duì)方,之前開的客戶4月份已經(jīng)抵扣認(rèn)證,那我現(xiàn)在作廢發(fā)票,對(duì)方會(huì)不會(huì)要上稅
21、2×22年,甲公司因違約被乙公司告上法庭,至當(dāng)年年底,法院尚未判決。甲公司咨詢律師后,認(rèn)為很可能承擔(dān)相關(guān)賠償責(zé)任,最有可能賠付的金額為1500萬元。此外,甲公司經(jīng)調(diào)查后發(fā)現(xiàn),之所以違約是因?yàn)槭芡蟹紸公司沒有按時(shí)交付相關(guān)半成品導(dǎo)致的,遂與A公司協(xié)商,基本確定可從A公司獲得1700萬元賠償金。不考慮其他因素,下列甲公司因上述事項(xiàng)在2×22年財(cái)務(wù)報(bào)表中列報(bào)的表述中,不正確的有(?。?。 A確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債1500萬元 B確認(rèn)其他應(yīng)收款1700萬元 C按相關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債的凈額,在資產(chǎn)負(fù)債表中列報(bào)其他應(yīng)收款200萬元 D不需要在資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目中列報(bào),但需要在報(bào)表附注中披露
我只要根據(jù)對(duì)方開的紅字信息表開出-100000萬就可以對(duì)吧,其他內(nèi)容都不需要再更改是吧?
是的,你直接導(dǎo)入就可以了,不用做調(diào)整