鄒老師，你好，麻煩幫我看看我這個小規(guī)模四季度所得稅申報稅收優(yōu)惠政策哪里填錯了，管理員說我們填錯了，只能享受20%的政策，我沒做過外賬，不知道更正，能不能幫幫我呀
你好 先說20%稅率是小微企業(yè)稅率，另外201020表可以再發(fā)一下嗎 數(shù)字看不清楚 只是符合一定利潤段 利潤可以減半或是減半*減半計入 對小型微利企業(yè)年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。 上述小型微利企業(yè)是指從事國家非限制和禁止行業(yè)，且同時符合年度應納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元等三個條件的企業(yè)。 財稅[2019]13號 財政部 稅務總局關(guān)于實施小微企業(yè)普惠性稅收減免政策的通知
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老師好，我們是文化傳播公司，小規(guī)模，代開普票，季度收入不超30萬免增值稅，有沒有免文化事業(yè)建設(shè)稅的，我們稅種核對只有文化服務，但是點了之后跳出來三個選項，第一個是1.1之前（發(fā)票打出來是2020.1.1之前業(yè)務，3%的發(fā)票），第二個是自愿放棄免稅優(yōu)惠政策（我現(xiàn)在發(fā)票開的這個），第三個是以上都不是（選著第三個的話會自動退出代開發(fā)票申請界面，返回上一步），我選了第二個自愿放棄，但是不知道普票有沒有免增值稅跟文化建設(shè)說以及其他稅費， 我普票開出來之后再電子稅務局代開上面看了是一個點的，我這個季度沒有達到起征點所以發(fā)票稅率那里是*星號的，只能通過電子稅務局查到一個點
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鄒老師，你好，麻煩幫我看看我這個小規(guī)模四季度所得稅申報稅收優(yōu)惠政策哪里填錯了，管理員說我們填錯了，只能享受20%的政策，我沒做過外賬，不知道更正，能不能幫幫我呀
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老師，幫我看看這個報告怎么改比較好，要介紹崗位做什么管什么 初來乍到，還請各位多多關(guān)照！在這里，我首先接手的是前任王會計的財務工作，后期，深入了解后，我會負責公司所有的財務和稅務方面的全盤會計工作 ，希望能得到大家的支持與配合！ 作為財務部的我，有了大家的支持、配合與協(xié)作，我一定會利用最新的財稅優(yōu)惠政策來合理合規(guī)的降低公司的風險和稅收負擔！ 以后，在公司這個溫暖的大家庭里，帥哥男士們負責在外面打拼一片江山，我們女士們在公司就負責保護好這片江山！讓公司的發(fā)展越來越好！ 現(xiàn)如今社會在進步，時代在改革，作為財務方面正在走向大改革，金稅四期這個高大尚的名字想必大家都有所耳聞，不久的將來，將會迎來一個智慧的財稅應用系統(tǒng)，
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我知道是根據(jù)4個季度的平均值相加除以4來計算，老師你能幫我算出條算式我看下嗎？我們是小規(guī)模，去年10月份才開業(yè)，也是從10月份開始建的賬?，F(xiàn)在做匯算清繳，基礎(chǔ)信息表里的資產(chǎn)總額和從業(yè)人數(shù)是怎么求的？10月份49.1萬元，11月份是49.28萬元，12月份是40.68萬元，之前零申報企業(yè)所得稅時，其實資產(chǎn)總額沒有期初數(shù)的，但是因為不能填0，所以但是是填了0.01，現(xiàn)在資產(chǎn)總額是怎么算出來呢？
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老師，我這個季度做了應收賬款的壞賬準備，因為涉及到企業(yè)所得稅預交，預交里面也要填營業(yè)外支出金額，其中壞賬準備是多少，滯納金多少，這樣我們才是四十多萬，我知道這個應收賬款沒有稅法規(guī)定的依據(jù)和滯納金罰金是不能稅前扣除的，我只是現(xiàn)在是預交，稅務局看到我的企業(yè)所得稅申報表這個營業(yè)外支出數(shù)據(jù)，會不會叫我調(diào)回來重新申報，重新申報，我們稅就交多了，明年申請退稅特別麻煩。我這個還怎么辦，我就怕稅務局叫調(diào)回來補稅，明年匯算清繳我也會把作壞賬準備調(diào)增企業(yè)所得稅，我目前也只能報四十多萬的利潤，我不知道后面兩個季度會不會沒利潤。我都不知道怎么辦了，我怕是風險提示
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老師好！比如，債款面值100，發(fā)行價是110，利息調(diào)整額就是10，會計分錄應該是:借:銀行存款110貸:應付債券-面值100.應付債券-利息調(diào)整10我從科目含義理解的是，銀行里面之所以增加了100都是因為發(fā)行了債款面值100，這100是借來的錢以后肯定是要還的，所以面值計入負債貸方，那這10計入貸方的意義是什么？我認為計入貸方就意味著負債增加，而這10計入“銀行存款”的借方不是購買方提前給企業(yè)的補償嗎？我不理解的是購買方給了我10為什么會導致負債增加了10，若是為了借貸金額相等我只能死記硬背，但我不明白其中的道理，望老師詳細指導，非常感謝
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老師，請問黃金行業(yè)交稅是差額征收，結(jié)轉(zhuǎn)成本是怎么轉(zhuǎn)的？品種又多。
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謝謝老師回答我問題
我給大概計算了下201010表第一行842.26 如果是這個數(shù) 就對了
老師，明細表第一行是這個數(shù)，但是主表12行不是這個數(shù)，我把三季度和四季度的一起發(fā)，不知道哪里出問題了，四季度主表12行數(shù)跟明細那里不一樣
你好? 那應該是主表有誤 這是系統(tǒng)中已經(jīng)報的 還是人工填寫的？
201010第一行 應該和主表12行一致
201010第一行 應該和主表12行一致 計算方式 利潤*25%-利潤*實際所得稅稅負率 比如您現(xiàn)在的利潤段實際稅負率=20%*50%*50%=0.2*0.5*0.5=0.05
老師，我不知道呢，我才去公司三天，這個是人家做的，但是專管員說我們公司是2016年12月23之后成立的，只能享受20%的減免
我都沒做過外賬，這個四季度的4000多所得額是整年下來的，稅負就是0.25*0.2=0.05是嘛，
您查下電子稅局的申報記錄 我可能沒有和您稅局人溝通過? 20%減免有說具體是為啥 只有2016年后嗎？ 要是是指稅率20%就是符合小微所得稅稅率的
那還是得找專管員了吧，老師，這些數(shù)都是年累計下來。最終確定的稅，是這樣嘛
看您的圖是第四季度 是全年累計確定的 要是第三季度就是1-3季度累計 以此類推