醫(yī)美醫(yī)院的空調(diào)維修費(fèi)計(jì)入哪個(gè)科目比較好呢，維修金額比較高，上萬(wàn)了，需不需要攤銷(xiāo)

你好，老師，有個(gè)比較急的問(wèn)題。是這樣的，我們是民非企。支付的物資費(fèi)，我不熟悉快賬，設(shè)置了，管理費(fèi)用-物資費(fèi) 六月份修改設(shè)置了科目管理費(fèi)用-非限定資產(chǎn)-物資費(fèi) 那需要不需要做科目調(diào)整，把所有的管理費(fèi)用-物資費(fèi)累計(jì)金額轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用-非限定資產(chǎn)-物資費(fèi) ？？？

你好，老師，有個(gè)比較急的問(wèn)題。是這樣的，我們是民非企。支付的物資費(fèi)，我不熟悉快賬，設(shè)置了，管理費(fèi)用-物資費(fèi) 六月份修改設(shè)置了科目管理費(fèi)用-非限定資產(chǎn)-物資費(fèi) 那需要不需要做科目調(diào)整，把所有的管理費(fèi)用-物資費(fèi)累計(jì)金額轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用-非限定資產(chǎn)-物資費(fèi) ？？？ 老師，如果不調(diào)整，報(bào)表不對(duì)

我是一家精神病專(zhuān)科醫(yī)院，現(xiàn)在住院收入都是按床日制確認(rèn)醫(yī)療收入，不管病人發(fā)生多少費(fèi)用，除了自費(fèi)病人，不然都是1天100元的標(biāo)準(zhǔn)撥付，病人不需要出錢(qián)了，請(qǐng)問(wèn)我確認(rèn)住院收入是每個(gè)月按醫(yī)保局出院結(jié)算的表確認(rèn)收入（因?yàn)槟甑仔枰M(jìn)行跨年清算的，我們會(huì)自動(dòng)剝離跨年收入是多少計(jì)入到2024年12月，），還是自己內(nèi)部按當(dāng)月在院住院病人的床日數(shù)確認(rèn)收入，如果按醫(yī)保局每月出院結(jié)算的金額確認(rèn)收入，會(huì)產(chǎn)生前期收入少，12月收入大，每月的收入和成本不相匹配，導(dǎo)賬12月收入高，如果按第二種確認(rèn)，每月收入和成本相匹配，但是內(nèi)部統(tǒng)計(jì)的床位收入，有時(shí)候會(huì)跟醫(yī)保局實(shí)際結(jié)算會(huì)有點(diǎn)誤差，就是不是很準(zhǔn)確，但年底也可以比對(duì)調(diào)整一下，請(qǐng)問(wèn)哪種方式稅務(wù)局要認(rèn)可？

老師，我2023年計(jì)提一筆城建稅3元，會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅額3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤(rùn)表出來(lái)“稅金及附加”沒(méi)有金額，底下的城市維護(hù)城建稅有3金額，導(dǎo)致利潤(rùn)表出現(xiàn)一級(jí)科目沒(méi)數(shù)，二級(jí)科目有數(shù)的，申報(bào)提醒申報(bào)不了，麻煩老師看一下做一筆什么會(huì)計(jì)分錄比較呢？小金額可以不需要通過(guò)以前年度調(diào)整核算嗎？要怎么做才能平