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問題:某企業(yè)是增值稅一般納稅人,適用一般稅率13%,2020年7月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務如下:   (1)月初外購貨物一批,支付增值稅進項稅額24萬元,中下旬因管理不善,造成該批貨物發(fā)生霉爛變質(zhì),造成損失  ?。?)銷售應稅貨物取得不含增值稅銷售額700萬元,銷售免稅貨物取得銷售額300萬元。   計算該企業(yè)當月可抵扣的進項稅額

2021-03-12 01:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-03-12 04:53

你好需要計算做好了發(fā)給你

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齊紅老師 解答 2021-03-12 08:36

業(yè)務1進項稅轉(zhuǎn)出是24

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齊紅老師 解答 2021-03-12 08:37

業(yè)務2銷項稅額的計算是700*13%=91

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你好需要計算做好了發(fā)給你
2021-03-12
您好,計算過程如下 業(yè)務1可以抵扣進項稅額45-10*13%=43.7 業(yè)務2可以抵扣進項稅額30*9/13=20.77 本月可以抵扣進項稅額合計是 43.7+20.77=64.47
2021-10-31
您好 該企業(yè)當月可以抵扣的進項稅額45-10*0.13%2B30*900/(900%2B400)=64.4692307692
2021-10-31
業(yè)務1可以抵扣進項稅額45-10*13%=43.7
2021-10-31
你好需要計算做好了發(fā)給你
2023-10-06
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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