老師，這個月我公司增值稅肖項10萬，進(jìn)項有4萬，上期留底1.2萬，稅控盤280本期可以抵免，異地預(yù)繳增值稅2萬，請問我應(yīng)該怎樣計提增值稅，以及申報時如何寫分錄，麻煩老師寫一下詳細(xì)步驟，并帶數(shù)據(jù)，謝謝

如何根據(jù)企業(yè)稅負(fù)反推進(jìn)項數(shù)額 請詳細(xì)說明計算步驟 上期有留底稅

某鋼鐵廠為增值稅一股納稅人主要產(chǎn)品為鑄造生鐵。2020年1-6月實現(xiàn)銷售收入2000萬元，申報抵扣進(jìn)項稅額297.4萬元繳納增值稅42.6萬元稅負(fù)率為2.13%。已經(jīng)該行業(yè)增值稅稅負(fù)率預(yù)警值下限為2.37%.經(jīng)調(diào)查核實該廠2020年1 6月份用電量為1000萬度行業(yè)單位產(chǎn)品耗電定額為250度/噸。賬載期初庫存產(chǎn)成品3000噸期末庫存產(chǎn)成品20000噸，產(chǎn)品平均銷售單價2000元/噸，利用進(jìn)項稅金控制額模型測算企業(yè)當(dāng)期進(jìn)項稅額變動無異常。 (1) 分析說明評估人員下一步評估分析的重點(diǎn)以及應(yīng)采用的方法和步驟。 (2) 根據(jù)以上情況計算出有關(guān)結(jié)果。

二、甲企業(yè)為居民企業(yè),2021年發(fā)生部分經(jīng)濟(jì)事項如下:(1)銷售產(chǎn)品收入5000萬元,出租辦公樓租金收入300萬元,信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)收入100萬元；(2)用產(chǎn)品換取原材料,該批產(chǎn)品不含增值稅售價70萬元;(3)實發(fā)合理工資、薪金總額2000萬元,發(fā)生職工福利費(fèi)300萬元,職工教育經(jīng)費(fèi)60萬元,工會經(jīng)費(fèi)24萬元;(4)支付訴訟費(fèi)4萬元,工商行政部門罰款8萬元,母公司管理費(fèi)136萬元,直接捐贈給貧困地區(qū)小學(xué)15萬元;(5)繳納增值稅180萬元,消費(fèi)稅38萬元,資源稅12萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加23萬元。要求:根據(jù)上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列小題。1.在計算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時,應(yīng)當(dāng)計入收入總額的是()請詳細(xì)說明。2.在計算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時,準(zhǔn)予扣除的是()請詳細(xì)說明。3.在計算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時,準(zhǔn)予全額扣除的是()請詳細(xì)說明。4.在計算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時,不得扣除的是()請詳細(xì)說明。

如果企業(yè)本期有上期留抵稅額，加計抵減額，根據(jù)企業(yè)的稅負(fù)率怎么倒推出企業(yè)的進(jìn)項稅