老師，我報了，季度和年度不是應該都在一月份申報的么，所得稅季報也做了，那如果我去稅局更改，我是不是告訴稅務局，我要調(diào)整多少數(shù)據(jù)就行了，還是自己還要算好這些數(shù)據(jù)要增加了多少所得稅。還是稅務局他自己給我算好了，算好了之后，他會給我單子，我直接按照單子去寫分錄？

年度匯算清繳你們一月份就開始了？

匯算清繳我們沒做啊，是財報的季報和年報，所得稅季報也做了，是財務公司做的，我一月份剛接回來

那沒關系，直接調(diào)整后再匯算清繳體現(xiàn)最新就可以了

那我直接告訴稅務局數(shù)據(jù)嗎，我不是在十二月份還要調(diào)整那個所得稅的么，還要寫分錄呢，那個數(shù)據(jù)是不是我去稅局了之后，會給我單子的?。康诙€問題，那整體調(diào)整的分錄，怎么寫借，主營業(yè)務成本，貸，庫存商品，借本年利潤，貸，主營業(yè)務成本，借，本年利潤，帶，利潤分配，未分配利潤，。那是不是還有一個是所得稅的，所得稅我十二月份還得增加計提？

不用調(diào)整所得稅的，匯算里調(diào)整號申報及可以了， 你多計提成本 借：庫存商品 貸：主營業(yè)務成本 借主營業(yè)務成本 貸：本年利潤 借：本年利潤 貸：利潤分配

所得稅不是要計提的么，那我十二月份所得稅啥分錄都不做？

你12月份補是已經(jīng)申報完了，就不用改了，你現(xiàn)在調(diào)整完了后就用新的做匯算清繳，

然后我匯算清繳，審計會給我調(diào)整的，對吧。我分錄就一個庫存和利潤按個做了

對，分錄就按照我寫的，其他做匯算就可以了

好好，那我盡快去趟稅務局，然后就告訴稅務局我要庫存增加多少就可以了嗎，。還要不要說利潤增加多少啥的

不用的，你直接做匯算，不用去稅務局的

那稅務局說我要更改年報，財務報表的年報呢，叫我去現(xiàn)場改

你們稅務局要你更改年度財務報表嗎？

對啊，說要更改報表，給我們做審計的也這么說，至少財務報表的年報要更改把

你們匯算清繳時不申報年度財務報表嗎？如果是稅務局讓你修改你就去修改好了

我第一次做這個，我以前沒操作過，所以我都不知道怎么弄，哎