這個負(fù)數(shù)的金額等于就是留抵的預(yù)交稅款，我應(yīng)該怎么做分錄結(jié)平??？

是借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項

沒有進(jìn)項稅，這個月繳納了銷項稅，還預(yù)交了稅款，但是繳納銷項稅是本月繳納時候才計提的，所以分錄應(yīng)該怎么做啊

當(dāng)月 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費未交增值稅 次月，申報之后，借應(yīng)交稅費未交增值稅，貸應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅。

那這個分錄可以在同一個月做吧，因為之前月份沒有做計提

你好，可以的，可以的。

按照你說的，賬還是不平

你好 那個現(xiàn)在不平的

資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費期末余額是負(fù)數(shù)

你們單位是不是有留底數(shù)據(jù)？

留抵的這個數(shù)字就是這個數(shù)字，所以我應(yīng)該怎么做分錄??？

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項 轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額就是留底

這邊沒有進(jìn)項啊，應(yīng)該怎么做

沒有進(jìn)項，你哪來的留底呀？你上個月有留底的話，你上個月的留底在哪個科目里面？

我本月全額繳納了上月的增值稅，上月本來要當(dāng)月預(yù)交的稅款沒有預(yù)交，是在本月預(yù)交的啊，所以本月預(yù)交的稅款不就是多余的

那你是預(yù)繳抵扣未交 借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅 借未交增值稅 貸預(yù)繳增值稅

也沒有抵扣，增值稅全額繳納了，而且也預(yù)交了，相當(dāng)于多交了預(yù)交的這部分稅款啊