老師好！我們公司今年4月份由小規(guī)模變成了一般納稅人，去年10月份收到一張培訓(xùn)費(fèi)的專用發(fā)票一直沒(méi)做賬務(wù)處理，我想問(wèn)下老師，這張發(fā)票7月份我已勾選認(rèn)證，我能抵扣嗎？還是不能抵扣需要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？

#提問(wèn)# 老師，您好！我們是一家市政施工單位 一般納稅人 由于業(yè)務(wù)需要，購(gòu)進(jìn)的一批砂石材料需零售出去，稅率我要一般計(jì)稅按13%嗎？我們購(gòu)進(jìn)時(shí)是1%的普票 甲方提供了一份11年的合同，時(shí)間久遠(yuǎn)，我也是半路接收，具體情況我也不太清楚，這種老合同，零售時(shí)我可以選簡(jiǎn)易征收3%嗎？還需要到稅局備案嗎？ 我這種情況最好的處理方式是哪一種?。空?qǐng)老師多多指教

老師，你好！我想問(wèn)下去年五月份購(gòu)買的機(jī)械設(shè)備收到專票，由于是簡(jiǎn)易計(jì)稅，也沒(méi)有做任何處理，請(qǐng)問(wèn)下如果之后不是簡(jiǎn)易計(jì)稅，是一般稅率的話，要怎樣處理？進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是不是能抵扣稅費(fèi)，還需不需要認(rèn)證？具體怎樣做請(qǐng)教一下

老師好，我們公司是房地產(chǎn)企業(yè)，平時(shí)主要的業(yè)務(wù)是提供不動(dòng)產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)性租賃，適用政策按5%的征收率簡(jiǎn)易計(jì)證增值稅。 想請(qǐng)問(wèn)一下，如果我們平時(shí)的一些辦公相關(guān)的費(fèi)用，拿到的是專票，可不可以轉(zhuǎn)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)以后抵扣增值稅？(因?yàn)槲铱吹轿覀儠?huì)計(jì)做賬，即使拿到專票也會(huì)全額計(jì)入費(fèi)用，那是不是因?yàn)椴荒艿挚鄣脑颍?

老師您好，我想請(qǐng)問(wèn)下今年一月份驗(yàn)證的專票進(jìn)項(xiàng)現(xiàn)在需要轉(zhuǎn)出不能抵扣賬務(wù)和報(bào)稅時(shí)怎么操作？賬務(wù)上就是把這部分進(jìn)項(xiàng)計(jì)入成本對(duì)嗎？報(bào)稅時(shí)怎么處理？需要對(duì)方跨期沖紅嗎？怎樣操作最簡(jiǎn)便呢？麻煩老師解答