老師，我去年12月收到一張發(fā)票，1月想勾選抵扣發(fā)現(xiàn)納稅人識別號錯了，現(xiàn)在已聯(lián)系對方重新把正確的開過來。我當(dāng)時做的賬務(wù)處理為借：在建工程——待攤投資——技術(shù)服務(wù)費 18625.74 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額186.26 貸：銀行存款18812 請問這個月拿到發(fā)票后我們的賬要怎么處理呢？發(fā)票需要退回去給人家嗎？
你好，把錯誤發(fā)票退回去，不用再做會計處理了
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老師，12月我收到期中一家供應(yīng)商的進項發(fā)票，稅額2.21萬元，不含稅金額為17萬元，我當(dāng)時收到發(fā)票時，沒有檢查發(fā)票，就直接做賬了，當(dāng)時做了分錄是，借：應(yīng)交稅費（進項）2.21 原材料 17 貸：應(yīng)付賬款：19.21元， 月底，又接著結(jié)轉(zhuǎn)，增值稅的分錄，計提附加稅的分錄，然后接著出報表， 但是現(xiàn)在問題來了，我現(xiàn)在進認(rèn)證平臺里面去認(rèn)證發(fā)票，發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商把我們公司的稅號開錯了，導(dǎo)致這張發(fā)票無法認(rèn)證，要退票重開，這樣，我認(rèn)證的進項跟我做賬的進項對不上了，然后影響的后面，一連串的分錄都是錯的，現(xiàn)在，我是要直接反結(jié)賬，去調(diào)分錄，重新改報表，還是要怎么處理
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老師，我去年12月收到一張發(fā)票，1月想勾選抵扣發(fā)現(xiàn)納稅人識別號錯了，現(xiàn)在已聯(lián)系對方重新把正確的開過來。我當(dāng)時做的賬務(wù)處理為借：在建工程——待攤投資——技術(shù)服務(wù)費 18625.74 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額186.26 貸：銀行存款18812 請問這個月拿到發(fā)票后我們的賬要怎么處理呢？發(fā)票需要退回去給人家嗎？
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老師，我去年12月收到一張發(fā)票，1月想勾選抵扣發(fā)現(xiàn)納稅人識別號錯了，未能抵扣現(xiàn)在已聯(lián)系對方重新把正確的開過來。我當(dāng)時做的賬務(wù)處理為借：在建工程——待攤投資——技術(shù)服務(wù)費 18625.74 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額186.26 貸：銀行存款18812 請問這個月拿到發(fā)票后我們的賬要怎么處理呢？錯票要 退回給對方還是留著做為憑證附件呢？
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老師，請問下，我們是機械租賃公司，一般納稅人收到專票了，這幾個月沒收入，現(xiàn)在是不用勾選認(rèn)證是不？借:勞務(wù)成本（運輸費）， 應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進項稅) 貸:銀行存款， 等下次，有收入了需要抵扣的時候，在電子稅務(wù)局系統(tǒng)，點勾選認(rèn)證是不？然后，借:應(yīng)交增值稅(進項稅) 貸:應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進項稅)？ 2, 如果是沒收到發(fā)票，是借:預(yù)付賬款，貸:銀行存款 然后收到票后，借:勞務(wù)成本(運輸費)，應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進項稅)，貸:預(yù)付賬款，等到有收入了，再把勞務(wù)成本轉(zhuǎn)為主營業(yè)務(wù)成本。是這樣操作嗎？
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老師請問下去年7月收到發(fā)票45W的建筑服務(wù)費已經(jīng)做了帳，借：在建工程，借 應(yīng)交稅費—待認(rèn)證進項稅額，貸：其他應(yīng)付款一A公司，現(xiàn)在沒有抵扣，上個月對賬發(fā)現(xiàn)開多了15W多，像這樣已做待認(rèn)證了，還能退回發(fā)票給他們重新開嗎？如果不行如何處理？會計分錄如何做？
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我們12月已經(jīng)入賬了，2月才開新的發(fā)票，不用會計處理嗎？
你好，發(fā)票金額沒變，不用再做處理了
但是發(fā)票是2月的呢 賬務(wù)處理是12月
你好，業(yè)務(wù)發(fā)生在12月啊，只是重開12月的發(fā)票
按照實際發(fā)生不是應(yīng)該要做賬務(wù)調(diào)整嗎
你要怎么調(diào)整，做賬不是看發(fā)票什么時候開具
是看業(yè)務(wù)什么時候發(fā)生
2020年12月付款 但是重開的發(fā)票是2021年2月 這個不用調(diào)整嗎？
你這個技術(shù)服務(wù)是什么時候發(fā)生的
去年12月的
是啊，所以就記在2020年12月，不用調(diào)賬了
但是發(fā)票是二月的呢？
你好，我的意見是可以不調(diào)整，你如果覺得要調(diào)整就紅沖12月分錄,2月再做一筆