老師。想問下，我內(nèi)賬沒有負債，我資產(chǎn)負債表現(xiàn)金和利潤表的本年利潤會是否一致呢？還有以前沒有轉(zhuǎn)本命利潤我去年一次性結(jié)轉(zhuǎn)啦，今年報表勾稽關系就不對啦，老板說現(xiàn)金只留五十萬，我就把其他的分配掉啦，該怎么解決啦？求解
不是，這個不會一樣，要是現(xiàn)金買材料。你現(xiàn)金減少，對應利潤表沒有變動，這個不會等了，有分配利潤了，這個勾稽關系變動了， ?未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤年初數(shù)%2B凈利潤本年累計%2B(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤-提取盈余公積%2B盈余公積彌補虧損
1. 這個分錄基本正確，通過借貸以前年度損益調(diào)整和其他應收款來調(diào)整以前年度的錯誤。
2. 一般來說，調(diào)賬后不需要更正以前的稅務申報，除非涉及稅務問題。
3. 是的，這樣的調(diào)賬只影響以前年度的利潤，對當前年度的財務報表沒有直接影響，年初和年末的本年利潤-未分配利潤保持不變。
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我在一家建材公司工作，老板有五六家門店，主要經(jīng)營木門、吊頂、地板等。 我剛來不久，年底出年報表，利潤表有80萬的利潤，老板說不對，今年生意不好，不賠就不錯了，不可能有80萬的利潤，我作為會計，遭到老板的一度懷疑。 站在老板的角度，他就主要比較關心存貨、現(xiàn)金、應收款等數(shù)據(jù)，而利潤表他也不明白是怎么回事，我給他解釋他也還是糊里糊涂。 我們用的管家婆財務軟件，是業(yè)務和財務結(jié)合的版本，首先三個月內(nèi)庫管就換了三個人，每次盤庫的賬實差異有些大，這是內(nèi)部管理問題。再有就是，我發(fā)現(xiàn)很多存貨竟然沒有進貨價，我都不知道當初是咋錄進去的，我認為這可能也是影響利潤表的一個原因。 現(xiàn)在老板想和我談談怎么管理，讓我出份財務流程，各位老師有沒有好的辦法，就是個進銷存，現(xiàn)在是客戶交了定金，店長就負責進貨，然后銷售。 字有點多，受累了。
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老師。想問下，我內(nèi)賬沒有負債，我資產(chǎn)負債表現(xiàn)金和利潤表的本年利潤會是否一致呢？還有以前沒有轉(zhuǎn)本命利潤我去年一次性結(jié)轉(zhuǎn)啦，今年報表勾稽關系就不對啦，老板說現(xiàn)金只留五十萬，我就把其他的分配掉啦，該怎么解決啦？求解
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想問個關于會計報表的問題，利潤表的凈利潤和資產(chǎn)負債表的未分配利潤是勾稽關系。那么未分配利潤是等于本年未分配的利潤。想請問如何計算流動資產(chǎn)才能等于未分配利潤。就比如公式應該是所有者權益=資產(chǎn)-負債。除開實收資本是用于前期投資的，也就是說非流動資產(chǎn)應該是等于實收資本。（未做任何攤銷）然后流動資產(chǎn)-流動負債，沒有非流動負債，這個公式應該是等于未分配利潤的。也是我們老板要求的算出他的資產(chǎn)等不等于現(xiàn)在做出來的利潤。可是按照這個算法并不等于，按照理論上好像資產(chǎn)和未分配利潤是不是完全無法相等？可是又怎么去解釋呢？我理解的是會計等式已經(jīng)平衡就沒有問題?？墒抢习逡笠欢ㄒ愠鰜硭馁Y產(chǎn)要等于未分配的利潤
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請問老師，在21年做賬的時候，有繳納20年企業(yè)所得稅的分錄，用了以前年度損益調(diào)整這個科目?，F(xiàn)在21年結(jié)賬以后，資產(chǎn)負債表里體現(xiàn)了以前年度損益調(diào)整這個金額，但是利潤表里沒體現(xiàn)，比如未分配利潤年末數(shù)減去年初數(shù)是5萬，但是本年凈利潤是7萬，中間相差的2萬就是以前年度損益調(diào)整的金額。這種情況，我在申報年報的時候，填財務報表，會提醒我報表勾稽關系不對，但是這個以前年度損益調(diào)整的金額又是真實存在的，這個怎么處理呢？
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老師我想問一下，我是直接把前任會計的賬套導過來了，準備繼續(xù)做賬的時候結(jié)不了賬，系統(tǒng)提示我說資產(chǎn)負債表不平，然后我就每個月看了一下是從20年12月的資產(chǎn)負債表不平開始的，然后我就發(fā)現(xiàn)20年12月的分錄重復結(jié)轉(zhuǎn)了，原分錄是借：本年利潤1474;貸：管理費用1474 ，然后她自己可能也是發(fā)現(xiàn)這個結(jié)轉(zhuǎn)錯了，然后21年1月期末結(jié)轉(zhuǎn)本來附在原始憑證后面的發(fā)票金額是6149的，然后她結(jié)轉(zhuǎn)分錄的時候就借：本年利潤4675 貸：管理費用福利費4675，我這樣做對不對，還有我接下去要怎么辦
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每一筆業(yè)務都是用現(xiàn)金收付的，也不會一樣是嗎？我老板理解的是現(xiàn)金有多少他就是賺啦多少，可是好像會計制度不一樣，我不知道怎么解釋這個問題，以前沒結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤我一次結(jié)轉(zhuǎn)有關系嗎？我好像直接轉(zhuǎn)的，沒有涉及到以前年度損益
你這個現(xiàn)金支付，有不是對應每筆借方都是做損益科目 ，
所以這個不會現(xiàn)金等于你利潤，
-分配的利潤 這個對應這個分配利潤，這個 有這個，
老師，18年沒結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤我19年結(jié)轉(zhuǎn)啦18年的，導致勾稽關系有差額，我是不應該在19年結(jié)轉(zhuǎn)18年的嗎？具體分錄跨年是結(jié)轉(zhuǎn)不一樣是嗎？
你做是借本年利潤，貸利潤分配未分配利潤嗎，這個不會影響勾稽關系，
是的，要做以前年度損益調(diào)整嗎
不做，這個不做以前年度損益調(diào)整，不是損益科目，這個不會影響勾稽不對
可是我報表的差額就是那個我結(jié)轉(zhuǎn)啦18年的那個數(shù)，如果不結(jié)轉(zhuǎn)的話是對的上的
你這個差額是結(jié)轉(zhuǎn)這個？借本年利潤，貸利潤分配未分配利潤？？那你報表有問題吧，這個變動資產(chǎn)負債表沒有變動， 資產(chǎn)負債表未分配利潤余額 =總賬期末本年利潤余額%2B總賬期末利潤分配余額
結(jié)轉(zhuǎn)和你沒有結(jié)轉(zhuǎn)，這個對應未分配利潤沒有變動，
結(jié)轉(zhuǎn)就是在未分配利潤那里體現(xiàn)啦
哦，你們是有單獨列這個，那這個不等了，不需要處理，你和一般企業(yè)這個對應報表還不一樣，這個一般企業(yè)只有未分配利潤一欄沒有別的
您好，我勾稽關系對應上啦，但是老板理解的是資產(chǎn)扣除負債應該等于他的利潤也就是賺到的所有的錢
你這個最好是按收付實現(xiàn)制做賬，這樣付款就做成本和費用，對應這個收款就做營業(yè)收入?
需要扣除掉實收資本才可以，