負(fù)債的賬面價(jià)值大于計(jì)稅依據(jù)，產(chǎn)生可抵扣暫時(shí)性差異（遞延所得稅資產(chǎn)），負(fù)債的賬面價(jià)值小于計(jì)稅依據(jù)，產(chǎn)生應(yīng)納稅暫時(shí)性差異（遞延所得稅負(fù)債）。 1、兩句話對(duì)嗎？ 2、負(fù)債的賬面價(jià)值怎么算？ 3、負(fù)債還要納稅？
你好 對(duì)的，只要是賬面價(jià)值可以理解就是賬面余額，一般題目會(huì)明確給出的，不需要再單獨(dú)計(jì)算 不是負(fù)債要交稅，這個(gè)還要結(jié)合收入來(lái)確定要不要交稅
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遞延所得稅資產(chǎn)負(fù)債,只涉及資產(chǎn) 或者負(fù)債賬面價(jià)值和計(jì)稅依據(jù)不同，請(qǐng)問(wèn)涉及費(fèi)用嗎？ 利潤(rùn)總額±調(diào)整(是費(fèi)用類的嗎？)±遞延所得稅資產(chǎn)負(fù)債(是資產(chǎn)負(fù)債計(jì)稅的暫時(shí)差異嗎)
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資產(chǎn) 賬面價(jià)值大于稅基 暫時(shí)性差異 是遞延所得稅負(fù)債 小于稅基是遞延所得稅資產(chǎn) 負(fù)債 賬面價(jià)值大于稅基 是遞延所得稅資產(chǎn) 小于稅基是遞延所得稅負(fù)債 是這樣區(qū)分的嗎？
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負(fù)債的賬面價(jià)值大于計(jì)稅依據(jù)，產(chǎn)生可抵扣暫時(shí)性差異（遞延所得稅資產(chǎn)），負(fù)債的賬面價(jià)值小于計(jì)稅依據(jù)，產(chǎn)生應(yīng)納稅暫時(shí)性差異（遞延所得稅負(fù)債）。 1、兩句話對(duì)嗎？ 2、負(fù)債的賬面價(jià)值怎么算？ 3、負(fù)債還要納稅？
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資產(chǎn)賬面價(jià)值大于計(jì)稅基礎(chǔ)就是應(yīng)納稅暫時(shí)性差異？就是遞延所得稅負(fù)債嗎，要納稅調(diào)增？
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請(qǐng)問(wèn)這個(gè)說(shuō)法是否正確，不正確怎么修改 我國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)所得稅會(huì)計(jì)處理采用的是資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法，這體現(xiàn)了資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)在所得稅會(huì)計(jì)處理中，房資產(chǎn)和負(fù)債賬面價(jià)值大于計(jì)稅基礎(chǔ)，是形成應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債公司負(fù)債的賬面價(jià)值小于計(jì)算基礎(chǔ)師行程和機(jī)構(gòu)的暫時(shí)性差異，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)
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公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作職責(zé)有什么？
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小規(guī)模，發(fā)現(xiàn)去年一個(gè)月份的一筆成本科目寫到貸方，報(bào)表取數(shù)沒(méi)有取到，現(xiàn)在反結(jié)賬回去改，然后還有哪些需要做的？所得稅匯算還沒(méi)做
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工商年報(bào)截止時(shí)間是什么時(shí)候呢？
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老師，我們公司申請(qǐng)退企業(yè)所得稅，退稅申請(qǐng)了，專管員說(shuō)需要調(diào)部分出來(lái)，才可以退稅，那我應(yīng)該怎么做呢，退稅申請(qǐng)的金額已經(jīng)提交了
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郭老師在嗎，請(qǐng)教問(wèn)題，公司用每個(gè)月第一個(gè)工作日匯率為固定匯率，領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)月末不調(diào)匯。 2025年3月第一個(gè)工作日新幣兌人民幣匯率為5.3440， 4月第一個(gè)工作日匯率為5.3601。 3.16日收到新加坡a公司開(kāi)具的服務(wù)費(fèi)發(fā)票，需要支付6000新幣，4.9日購(gòu)匯6000新幣，支付6000新幣，購(gòu)匯并支付花費(fèi)人民幣33323.4元，以上每筆分錄怎么做。
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庫(kù)存現(xiàn)金是負(fù)數(shù)，是賬做錯(cuò)了吧，可以核對(duì)一下現(xiàn)金明細(xì)賬，把做錯(cuò)的更正~ 油有做錯(cuò)，就是之前沒(méi)建賬，后來(lái)開(kāi)始建賬，不知道現(xiàn)金有多少，然后有貸現(xiàn)金的科目，也沒(méi)從銀行中提現(xiàn)
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老師新建賬的公司，做賬的時(shí)候庫(kù)存現(xiàn)金是負(fù)數(shù)怎么辦
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老師，在資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整涵蓋期間這節(jié)，調(diào)整事項(xiàng)訴訟判決下達(dá)，之前計(jì)提了借營(yíng)業(yè)外支出貸預(yù)計(jì)負(fù)債，后來(lái)判決下達(dá)后又把預(yù)計(jì)負(fù)債轉(zhuǎn)到了其他應(yīng)付款里，然后支付對(duì)方企業(yè)了，考慮當(dāng)期所得稅時(shí)，（題目也說(shuō)了預(yù)計(jì)負(fù)債實(shí)際發(fā)生時(shí)可以扣除），我的疑問(wèn)是預(yù)計(jì)負(fù)債已經(jīng)轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款了，不存在了吧，考慮當(dāng)期所得稅時(shí)為什么還要考慮呢，麻煩老師解答一下
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2018 年 1 月 1 日， X 金屬期貨合同的公允價(jià)值為 0。被套期項(xiàng)目， X 金屬存貨的賬面價(jià)值和成本均為 1260 萬(wàn)元。2018 年 1 月 31 日 X 金屬期貨合同的公允價(jià)值上漲了百 25 萬(wàn)元 X 金屬存貨的公允價(jià)值下降了 25 萬(wàn)元。2018 年 2 月 28 日， X 金屬期貨合同公允價(jià)值下降了 15 萬(wàn)元， X 金屬存貨的公允價(jià)值上升了 15 萬(wàn)元。當(dāng)日，甲公司將 X 金屬存貨以 1300 萬(wàn)元的價(jià)格出售，符合套期有效性的要求。不考慮其他因素，甲公司應(yīng)出售該被套期項(xiàng)目產(chǎn)生的損益影響為多少？甲公司應(yīng)出售該存貨產(chǎn)生的損益影響多少？
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老師，19年收入6000，，20年收入9000，求增長(zhǎng)率是?6000還是?9000，為啥
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學(xué)會(huì)計(jì)，格局要高，不要局限在某一個(gè)層面上
那在確定要不要交稅，交多少的時(shí)候，負(fù)債的數(shù)據(jù)什么時(shí)候會(huì)涉及？
只有計(jì)算遞資和遞負(fù)才會(huì)涉及，并不是單獨(dú)一個(gè)負(fù)債來(lái)交稅
那什么時(shí)候計(jì)算遞資和遞負(fù)？
賬面價(jià)值和計(jì)稅基礎(chǔ)不一致時(shí)計(jì)算
一項(xiàng)負(fù)債的賬面余額和計(jì)稅依據(jù)，什么情況或者條件會(huì)不一樣？
沒(méi)有特定說(shuō)法，每月進(jìn)行測(cè)試就行了
好，那每月測(cè)試的時(shí)候，某項(xiàng)負(fù)債的什么數(shù)據(jù)和什么數(shù)據(jù)比較，會(huì)得出賬面余額和計(jì)稅依據(jù)不一樣
比如應(yīng)付款項(xiàng)，無(wú)法支付時(shí)，賬面會(huì)變?yōu)?，再和計(jì)稅基礎(chǔ)去比就行了
計(jì)稅基礎(chǔ)是實(shí)實(shí)在在需要支付的那部分金額？
不是，是賬面——未來(lái)可扣除的金額
某項(xiàng)負(fù)債的什么數(shù)據(jù)和什么數(shù)據(jù)比較，會(huì)得出賬面余額和計(jì)稅依據(jù)不一樣。舉例子吧，老師你說(shuō)話完整點(diǎn)
剛才給你解釋了應(yīng)付款項(xiàng)的例子，是哪里還不懂？
比如應(yīng)付款項(xiàng)，無(wú)法支付時(shí)，賬面會(huì)變?yōu)?，再和計(jì)稅基礎(chǔ)去比就行了，計(jì)稅基礎(chǔ)是？
計(jì)稅基礎(chǔ)是賬面——未來(lái)可扣除的金額
1、賬面余額是0， 2、計(jì)稅基礎(chǔ)是賬面余額（即零）減去未來(lái)可扣除的金額 是嗎？ 3、未來(lái)可扣除的金額指什么？
不是，賬面價(jià)值——未來(lái)可扣除金額，未來(lái)可扣除，考試會(huì)直接給出，工作上需要自己去判斷，沒(méi)有特定說(shuō)法
賬面價(jià)值，橫線，未來(lái)可扣除金額，是什么意思？
你好 那是減號(hào)的意思