同學(xué),暫時(shí)性差異形成的遞延所得稅影響所得稅費(fèi)用的,需要調(diào)整利潤總額,如果是影響其他綜合收益,資本公積,商譽(yù)什么的,就不調(diào)整利潤總額
遞延所得稅資產(chǎn)負(fù)債,只涉及資產(chǎn) 或者負(fù)債賬面價(jià)值和計(jì)稅依據(jù)不同,請問涉及費(fèi)用嗎? 利潤總額±調(diào)整(是費(fèi)用類的嗎?)±遞延所得稅資產(chǎn)負(fù)債(是資產(chǎn)負(fù)債計(jì)稅的暫時(shí)差異嗎)
資產(chǎn) 賬面價(jià)值大于稅基 暫時(shí)性差異 是遞延所得稅負(fù)債 小于稅基是遞延所得稅資產(chǎn) 負(fù)債 賬面價(jià)值大于稅基 是遞延所得稅資產(chǎn) 小于稅基是遞延所得稅負(fù)債 是這樣區(qū)分的嗎?
負(fù)債的賬面價(jià)值大于計(jì)稅依據(jù),產(chǎn)生可抵扣暫時(shí)性差異(遞延所得稅資產(chǎn)),負(fù)債的賬面價(jià)值小于計(jì)稅依據(jù),產(chǎn)生應(yīng)納稅暫時(shí)性差異(遞延所得稅負(fù)債)。 1、兩句話對嗎? 2、負(fù)債的賬面價(jià)值怎么算? 3、負(fù)債還要納稅?
(1)請確定圖中相關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債的賬面價(jià)值和計(jì)稅基礎(chǔ) (2)請求出應(yīng)納稅暫時(shí)性差異和可抵扣暫時(shí)性差異的發(fā)生額 (3)請求出遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債的發(fā)生額 (4)請求出應(yīng)納稅所得額,應(yīng)交所得稅,所得稅費(fèi)用和凈利潤
老師,預(yù)收不是負(fù)債嗎,賬面價(jià)值小于計(jì)稅基礎(chǔ),不是形成應(yīng)納稅暫時(shí)性差異,形成遞延所得稅負(fù)債嗎,為什么分錄體現(xiàn)出來是遞延所得稅資產(chǎn),遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債可以以凈額列示嗎
個(gè)體戶經(jīng)營者交社保為什么用其他應(yīng)付款
專利的減費(fèi)請求從專利局網(wǎng)站提交,請問,網(wǎng)址是什么
老師,注會(huì)戰(zhàn)略中的分銷和營銷有什么區(qū)別?
個(gè)體工商戶的經(jīng)營個(gè)稅是屬于工商戶交的還是經(jīng)營者交的
工業(yè)新建設(shè)企業(yè),一般納稅人,未決算,暫時(shí)也沒有任何生產(chǎn)。現(xiàn)在將采購國內(nèi)一種產(chǎn)品,直接賣給日本,稅務(wù)上怎么做?
企業(yè)24年9月做賬補(bǔ)繳21年稅款,有一筆稅收滯納金,計(jì)入以前年度損益了,當(dāng)年企業(yè)虧損,企業(yè)所得稅年度匯算清繳后,這個(gè)滯納金的憑證要修改,在24年末將計(jì)入以前年度損益調(diào)整的滯納金改計(jì)為營業(yè)外支出,補(bǔ)繳稅款的事不變不改,就改滯納金這個(gè)數(shù),所得稅匯算清繳需要更正申報(bào),具體要改哪里?
計(jì)提并繳納印花稅要不要結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)?
老師,A公司收購B公司總收購款是1000萬,A公司的子公司B公司已幫轉(zhuǎn)500萬,其中已轉(zhuǎn)的500萬中包含了固定資產(chǎn)200萬,其余的后續(xù)支出,那這樣要怎么做會(huì)計(jì)分錄呢
直播行業(yè),主營業(yè)務(wù)收禮物,4月份的收入,5月份初平臺(tái)出結(jié)算單,發(fā)票開具5月份,請問收入入4月份合適還是5月份合適,入4月份、發(fā)票是5月份開,不一致對申報(bào)數(shù)據(jù)得調(diào),入5月份,老板有覺得這個(gè)收入實(shí)際是4月份對分析不準(zhǔn)確,請接觸過直播的老師請教一下該怎么入合適
收入1700,存貨4000,能倒成本多少?