增值稅，她忘記結(jié)轉(zhuǎn)了

那您可以現(xiàn)在補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)的啊

我之前那個(gè)會(huì)計(jì)忘記結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額，導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)有2萬(wàn)多的余額，不過(guò)因?yàn)槲?2月很遲才收到了不少發(fā)票，費(fèi)用票入賬了，進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有抵扣，資產(chǎn)負(fù)債表上顯示未抵扣的還很多，實(shí)際明細(xì)銷項(xiàng)稅額是有余額的，怎么辦呢

問(wèn)題是得連接的上，因?yàn)?，她賬我都搞不明白，7月算了幾萬(wàn)收入，八月又沒(méi)有算，9月就幾十萬(wàn)沒(méi)報(bào)稅，她九月的幾十萬(wàn)還是我來(lái)了之后給她補(bǔ)報(bào)的

銷項(xiàng)稅額 進(jìn)項(xiàng)稅額科目余額可以年末一次性結(jié)轉(zhuǎn)的 平時(shí)可以不結(jié)轉(zhuǎn)的

可是我現(xiàn)在已經(jīng)做完21年一月的賬了

那您12月份的時(shí)候?qū)?yīng)也沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)么？ 可以在21年的時(shí)候補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)的

我平時(shí)每個(gè)月都用借:轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未接增值稅，下個(gè)月借未接增值稅，貸銀行存款，如果補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)現(xiàn)在21年可以怎么處理呢？

如果當(dāng)月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 是您這樣寫分錄處理 進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的月份可以不寫分錄的 您每個(gè)月都是銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)么

老師我從新描述一下，我10月份入職的，7月的賬開(kāi)始銷項(xiàng)稅額有余額三萬(wàn)多，12月份時(shí)我很遲才拿到發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)很多沒(méi)有抵扣，我入賬時(shí)做了待認(rèn)證入的賬，所以資產(chǎn)負(fù)債表上，應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，可是明細(xì)賬，銷項(xiàng)稅額還掛這由于七月造成的余額幾萬(wàn)，這樣對(duì)我以后工作有影響嗎？我接手之后的賬都是正確的

銷項(xiàng)稅額還掛余額幾萬(wàn) 請(qǐng)問(wèn)對(duì)應(yīng)的有進(jìn)項(xiàng)稅額么? 應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù) 實(shí)際是正確的嗎

銷項(xiàng)稅額還掛余額幾萬(wàn) 請(qǐng)問(wèn)對(duì)應(yīng)的有進(jìn)項(xiàng)稅額么? 應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù) 實(shí)際是正確的嗎

我接手后的都是對(duì)的，她之前的不知道對(duì)不對(duì)，因?yàn)槲襾?lái)了之后才開(kāi)始在電子稅務(wù)局上申報(bào)每個(gè)月的稅，之前她在柜臺(tái)報(bào)的，我只想知道對(duì)我出年報(bào)，企業(yè)所得稅匯算清繳有沒(méi)有影響呢？

增值稅不影響企業(yè)所得稅申報(bào)表 所以不會(huì)影響匯算清繳

如果不影響我就不管它了，之前錯(cuò)賬不是我的責(zé)任額

您接手之前的 當(dāng)然不是您的責(zé)任

謝謝老師