可以 借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)付職工薪酬
老師您好,我有3個(gè)問題,辛苦回答一下哦,萬分感謝: 我們這里是總經(jīng)辦財(cái)務(wù)室,原來另外一個(gè)校區(qū)的賬和支付都是在總部,包括工資社保公積金的計(jì)提。 11月份開始公積金計(jì)提在總部,實(shí)際支付在分校區(qū),12月份社保、公積金都正常在分校區(qū)支付。工資是總部支付(社保繳納上月,公積金繳納當(dāng)月) 1、12月份開始,我是不是需要在分校區(qū)賬套里補(bǔ)計(jì)提社保,總部沖銷,公積金正常分校區(qū)計(jì)提,工資支付掛往來就可以了?(11月份公積金總部已沖銷,分校區(qū)已補(bǔ)提) 2、原分校區(qū)房租攤銷及支付在總部,12月份繳納及房租發(fā)票都開在了分校區(qū),接下來我是不是直接總部減少分校區(qū)的攤銷,分校區(qū)續(xù)接做原攤銷就可以啦,還有沒有其他分錄? 3、總部有兩層,其中一層12月份已退租,我需要做哪些分錄?先把固定資產(chǎn)清理掉,12月份減少原房租攤銷就可以了還是需要沖銷?
問一下老師,我去年12月份的費(fèi)用都在今年1月份實(shí)際支付,12月計(jì)提住房公積金計(jì)提了9384元,實(shí)際1月份支付了18768,等于12月計(jì)提少了,還能補(bǔ)提12月公積金不能
你好,去年12月份支付的土地出讓金,今年1月份收到發(fā)票,12月份和1月份均確認(rèn)了無形資產(chǎn),只不過1月份沖銷了12月份的憑證,重新確認(rèn)的無形資產(chǎn),所以12月份要不要計(jì)提攤銷呢,希望有懂這個(gè)的老師,指導(dǎo)一下
老師,匯算清繳,職工薪酬中社保費(fèi)用12月份計(jì)提的,下年1月份發(fā),若21年計(jì)提15000,實(shí)際發(fā)放14000元,差異為21年1月付20年社保500元,21年12月份計(jì)提的社保1500元于22年1月份支付,此種情形下,賬載金額,實(shí)際發(fā)生金額,稅收金額,都怎么填寫?
老師,您好!我們2022年底公司賬上忘記計(jì)提法定盈余公積金了,現(xiàn)在已經(jīng)2023.6月份了,現(xiàn)在6月份的時(shí)間點(diǎn)上還能補(bǔ)計(jì)提去年的法定盈余公積金嗎?還是一定要反結(jié)賬到去年12月份計(jì)提呢?謝謝
公司章程在哪里查詢一下
廠里給別客戶加工了一批成品,用的客戶的原材料,用了我們一部分輔料,加工完成加工費(fèi)客戶用私戶把錢打在公司公戶上,這個(gè)怎么處理,是給客戶開票嗎?怎么處理收到的這筆錢
老師你好,老板有意要減資,注冊資本認(rèn)繳500萬,A股東自然人占51%,認(rèn)繳255萬,已實(shí)繳168萬;B股東法人股占49%,認(rèn)繳245元,已實(shí)繳50萬。現(xiàn)在要把兩個(gè)股東的認(rèn)繳部分減資減掉,注冊資本只保留兩個(gè)股東實(shí)繳部分218萬,這樣減資后A股東就變成占股77%,B股東23%。資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤是負(fù)數(shù)23萬。這樣減資可以嗎,有風(fēng)險(xiǎn)嗎,需要交那些稅?這樣減資后股東的比例就變了,這屬于股權(quán)轉(zhuǎn)讓嗎?可以只做減資嗎?
增值稅稅負(fù)率偏低有哪些合理的原因可以向稅局說明的?
稅負(fù)率偏低怎么和稅局解釋?
負(fù)債表,其他應(yīng)付款60萬需要償還,資本公積70萬,未分配利潤負(fù)25萬?,F(xiàn)在注銷,清理后,問:用資本公積60萬償還其他應(yīng)付款60萬,可以?然后未分配利潤負(fù)25萬。這樣涉及納什么稅?例如分紅個(gè)稅,或者其他不等的稅
小規(guī)模的個(gè)稅和增值稅是季報(bào)還是月報(bào)
建筑公司,a有資質(zhì),b沒有資質(zhì),b找a掛靠,約定增值稅和附加稅等稅費(fèi)由b承擔(dān),該項(xiàng)目涉及跨區(qū)域涉稅,需要預(yù)繳稅款,此時(shí)a在稅務(wù)平臺(tái)上申報(bào)后,給b二維碼,由b的員工個(gè)人通過微信掃碼支付,然后a賬務(wù)處理:借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,貸:其他應(yīng)收款-a公司某員工,想問問題是:a公司處理方法正確嗎?問2:b公司在對外賬中怎么體現(xiàn)這筆支出?自己搞點(diǎn)成本票消化掉?畢竟這個(gè)項(xiàng)目是a在申報(bào)稅費(fèi)的,在外人看來本來就是a的,這個(gè)稅費(fèi)和b沒關(guān)系
公司貸款,后面不準(zhǔn)備還了,會(huì)對辦稅員有什么影響嗎?
小規(guī)模,純?nèi)斯さ姆?wù)業(yè)51萬的年1%專票收入算大嗎?就是想知道這種收入程度的企業(yè)算大么(就是小規(guī)模收入來說外賬算多不)