你好，12月份我司有筆房租支出的管理費(fèi)用。我忘記做進(jìn)項(xiàng)的賬，直接借管理費(fèi)用貸銀行存款了，其實(shí)還有個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)，1月份怎么做調(diào)整賬務(wù)，涉及跨年，會(huì)用到以前年度損益調(diào)整嗎，還是直接沖
你好，1月用到以前年度損益調(diào)整
-
Q
你好，12月份我司有筆房租支出的管理費(fèi)用。我忘記做進(jìn)項(xiàng)的賬，直接借管理費(fèi)用貸銀行存款了，其實(shí)還有個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)，1月份怎么做調(diào)整賬務(wù)，涉及跨年，會(huì)用到以前年度損益調(diào)整嗎，還是直接沖
-
Q
老師您好，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年12月有筆賬做錯(cuò)了，現(xiàn)在想做一筆，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)），貸：管理費(fèi)用紅字，現(xiàn)在可以直接這樣做嗎，還是需要調(diào)整以前年度損益？申報(bào)沒(méi)有錯(cuò)，賬做錯(cuò)了。
-
Q
老師好 21年11月份記提了一筆人力外包費(fèi)用記提 借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款。 12月份收到發(fā)票及付款 借：管理費(fèi)用 借：應(yīng)交稅費(fèi) 貸：銀行存款 但是沒(méi)注意 ，現(xiàn)在跨年了 不知道怎么調(diào)整 估計(jì)是要交遞延所得稅的吧 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益？
-
Q
你好老師，以前年度有個(gè)賬是這樣的，收到一張專(zhuān)票，記賬時(shí)直接將進(jìn)項(xiàng)稅款計(jì)入管理費(fèi)用了，但是后來(lái)調(diào)整又將計(jì)入管理費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)稅調(diào)出來(lái)了，月末時(shí)發(fā)現(xiàn)，本月都是簡(jiǎn)易計(jì)稅的收入，所以又把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，他會(huì)計(jì)分錄是這樣寫(xiě)的 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：管理費(fèi)用 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 這樣做對(duì)嗎
-
Q
你好！老師，在2022年12月有一張專(zhuān)票發(fā)票，12月做賬時(shí)忘記做科目應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)了，直接做了借管理費(fèi)用貸銀行存款，當(dāng)時(shí)這張發(fā)票在12月已認(rèn)證抵扣了，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在怎么做分錄調(diào)整？
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
本公司是貿(mào)易公司。采購(gòu)了一批纖維，找了第三方加工后成加彈纖維，現(xiàn)已出口，出口貨物名稱(chēng)是加彈纖維，進(jìn)貨發(fā)票名稱(chēng)是纖維，請(qǐng)問(wèn)這情況可以申請(qǐng)出口退稅嗎
-
老師好！場(chǎng)地租賃如何掛賬，具體科目是？
-
老師房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)留抵退稅能100%退嗎
-
老師，買(mǎi)車(chē)上公司戶好，還是買(mǎi)在個(gè)人名下好？
-
準(zhǔn)備金余額轉(zhuǎn)為當(dāng)期收入如何做分錄
-
老師，做完進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后月末怎么做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
-
老師，冰箱發(fā)票已經(jīng)開(kāi)了專(zhuān)票就只能當(dāng)普票用了，稅務(wù)上還需操作嗎？
-
老師想問(wèn)一下，涉及商品銷(xiāo)貨退回，我在開(kāi)具紅字信息確認(rèn)表錄入時(shí)單價(jià)和金額我應(yīng)該選擇含稅還是不含稅呢？發(fā)票顯示已經(jīng)抵扣，我看了原來(lái)的發(fā)票單價(jià)和金額是不含稅的，不確定我在開(kāi)紅字信息確認(rèn)單錄入時(shí)選含稅還是不含稅
-
公司一廠房掛在建工程 現(xiàn)完工了需要轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，這部分的房產(chǎn)稅房產(chǎn)原值應(yīng)該怎么計(jì)算 可需要含土地的價(jià)值 還有在建工程里的附屬工程項(xiàng)目可需要計(jì)入該房產(chǎn)的房產(chǎn)原值計(jì)算房產(chǎn)稅啊
-
進(jìn)項(xiàng)稅額的期末余額在貸方表示什么意思？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
那就是借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額正數(shù)，然后進(jìn)項(xiàng)稅12月已認(rèn)證抵扣，12月沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)的也做到1月嗎，另外以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，也是在1月結(jié)轉(zhuǎn)嗎
以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，也是在1月結(jié)轉(zhuǎn)
如果是中小企業(yè)，就沒(méi)有以前年度損益調(diào)整了是吧，做到哪里，具體分錄是？謝謝
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有以前年度損益調(diào)整，直接做紅字分錄
像這個(gè)管理費(fèi)用有進(jìn)項(xiàng)的直接沖，那12月忘記計(jì)提折舊的直接補(bǔ)在1月嗎，借管理費(fèi)用，貸累計(jì)折舊？
你好，你的理解是正確的
好的，可是我在網(wǎng)上查閱說(shuō)小企業(yè)直接計(jì)入借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸累計(jì)折舊
你好，小企業(yè)準(zhǔn)則這一塊沒(méi)有明確規(guī)定
好的，謝謝老師，那就補(bǔ)計(jì)提在1月了，有筆銀行利息收入也沒(méi)有做，也是直接做在1月？借銀存，貸利息收入，再做一個(gè)銀行余額調(diào)節(jié)表嗎
你好，你的理解是正確的