老師好，我單位一汽車12月賣了，保險退了799.99，我們是每個月攤銷的，還剩下818.39元沒攤完，中間這個差18.4做什么科目合適呢？借銀行799.99，借（）18.4，貸818.39
?你好? ?我看下你保險費之前怎么做科目的。 這個18.4差異金額 你知道是什么差異導(dǎo)致的嗎??
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老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調(diào)整啊，能詳細(xì)說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。
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老師好，我單位一汽車12月賣了，保險退了799.99，我們是每個月攤銷的，還剩下818.39元沒攤完，中間這個差18.4做什么科目合適呢？借銀行799.99，借（）18.4，貸818.39
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借，其他應(yīng)收款～待攤費用，貸，銀行。每月攤銷時，借，銷售費用，貸其他應(yīng)收款～待攤費用。不知道怎么差的，反正保險公司就給退回來799.99，說還開個負(fù)數(shù)發(fā)票，賬上余額是還有3個月的沒攤
?你好? ? ?那你就直接沖其他應(yīng)收款 -待攤費用去? ?借銀行存款? ?營業(yè)外支出? ? ?貸其他應(yīng)收款-待攤費用??
嗯嗯，我就是這樣做的。還有對方開紅字發(fā)票后，我們做進項轉(zhuǎn)出，退款799.99，開負(fù)數(shù)發(fā)票也是799.99，稅是45.28，借，進項轉(zhuǎn)出-45.28，貸（什么）45.28。入保險時開的專用發(fā)票
?你好? ? 你轉(zhuǎn)出? 借銷售費用 貸進項稅轉(zhuǎn)出? 這樣來做賬? 怎么跑借方去了??
進項轉(zhuǎn)出借方我是用的負(fù)數(shù)，-45.28，怎么覺得不是沖銷售費用，我們不是直接放銷售費用，是先放到其他應(yīng)收款～待攤費用，每月攤時才進銷售費用。退回來時因為后面的沒攤完的部分，進項轉(zhuǎn)出也是針對沒攤完的部分，
?你好? ? ?我也不知道你再怎么做分錄。? ?感覺做的好亂 。? ?
是亂點。像車商業(yè)險還用每月攤嗎？我們有6輛車，
?你好? 那你就分每個車輛? ?。 我給你做正確的分錄。 你自己去 參考這個去改 。? ?比如? 1. 現(xiàn)在要退保險費 肯定要進項稅轉(zhuǎn)出? ?借 銷售費用? 貸進項稅轉(zhuǎn)出? ?（這個金額是 你進項稅的金額? ?把這個金額轉(zhuǎn)到 費用去? ）2.? 然后收到紅字發(fā)票 做 ：借銷售費用? 紅字 貸? ?其他應(yīng)收款 紅字? ??