您好！老師，我想咨詢下，就是我當(dāng)月在稅務(wù)局代開一張發(fā)票，第二天由于客戶原因不需要，去了稅務(wù)作廢。 但是當(dāng)時(shí)增值稅和城市維護(hù)建設(shè)稅已經(jīng)繳納，不給退，但是可以留底下次開票抵稅，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄如何做。謝謝

公司收到一張個(gè)人在稅局代開的服務(wù)費(fèi)發(fā)票，按合同約定，此筆費(fèi)用由我司代扣代繳個(gè)人所得稅，且個(gè)人所得稅也應(yīng)由我方承擔(dān)，請(qǐng)問(wèn)分錄如何處理？代繳的個(gè)稅是否以稅單作為費(fèi)用科目的憑證附件入賬？所得稅匯算清繳時(shí)此筆代繳個(gè)稅是否要做匯算調(diào)增？

老師！公司一般納稅人！下游客戶要增值稅專用發(fā)票！去稅局（客戶帶合同去稅局）代開發(fā)票?。ㄒ褑为?dú)繳納稅款）是否做憑證？如果做憑證！分錄如何做？（后期發(fā)票已丟失！如何去稅局補(bǔ)救）

我們是小規(guī)模納稅人，客戶要專用發(fā)票，是只能去稅務(wù)局代開。請(qǐng)問(wèn)，代開的發(fā)票，我們?cè)趺醋鲑~報(bào)稅？比如開10萬(wàn)的票，我們要交多少增值稅和其他稅？怎么做分錄報(bào)稅？ 然后收客戶多少稅點(diǎn)合適？

老師，你好！客戶有兩家公司，互相開票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開給一般納稅人的服務(wù)類的專票，進(jìn)行了抵扣認(rèn)證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個(gè)問(wèn)題，不知道如何解決，所以想請(qǐng)您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來(lái)呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開的服務(wù)類的專票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額跟發(fā)票金額要結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)，賬務(wù)上如何處理呢？