處置固定資產(chǎn)進(jìn)行固定資產(chǎn)清理時(shí)，累計(jì)折舊和減值準(zhǔn)備也跟著轉(zhuǎn)出來，為什么固定資產(chǎn)的進(jìn)項(xiàng)稅不轉(zhuǎn)出來，那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅是還可以抵扣嗎？
您好，進(jìn)項(xiàng)稅是以前抵扣了，不需要轉(zhuǎn)出。
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處置固定資產(chǎn)進(jìn)行固定資產(chǎn)清理時(shí)，累計(jì)折舊和減值準(zhǔn)備也跟著轉(zhuǎn)出來，為什么固定資產(chǎn)的進(jìn)項(xiàng)稅不轉(zhuǎn)出來，那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅是還可以抵扣嗎？
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老師好，業(yè)務(wù)場景如下： 2021年11月進(jìn)行部分固定資產(chǎn)清理，無處置收入，賬務(wù)處理中已將清理的的固定資產(chǎn)原值、累計(jì)折舊轉(zhuǎn)至固定資產(chǎn)清理，且固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)至資產(chǎn)處置損益。請問在填寫匯算清繳的《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表 》時(shí)，資產(chǎn)原值、本年折舊、攤銷額以及累計(jì)折舊、攤銷額等是按照清理后剩下資產(chǎn)的狀態(tài)填寫嗎？
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老師好~我之前有個(gè)問題是固定資產(chǎn)在去年10月發(fā)生但當(dāng)時(shí)分錄有誤未把進(jìn)項(xiàng)稅額入賬~我現(xiàn)在按老師給的分錄補(bǔ)進(jìn)去1、借：固資清理 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 2、借：應(yīng)交稅費(fèi)-（進(jìn)項(xiàng)） 貸：固資清理 因?yàn)槭枪藤Y調(diào)減我們又適用小會計(jì)準(zhǔn)則 3、借營業(yè)外支出 貸：固資清理 （分錄1、2的差額） 但是這樣一來我的固定資產(chǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)出到時(shí)候不能提折舊了~能不能再轉(zhuǎn)進(jìn)去？
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非正常原因固定資產(chǎn)毀損 需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎 借：累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)清理 貸固定資產(chǎn) 借：營業(yè)外支出 貸固定資產(chǎn)清理 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出可以嗎 可以這樣處理嗎
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請問老師，處理固定資產(chǎn)交的增值稅 借方直接計(jì)入固定資產(chǎn)清理費(fèi)用里對吧？那這個(gè)銷項(xiàng)稅還可以用其他進(jìn)項(xiàng)稅額來抵扣嗎？
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固定資產(chǎn)清查的時(shí)候，記得盤虧好像是要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的，如果是前面已經(jīng)抵扣了也要再轉(zhuǎn)出來嗎？小林老師，固定資產(chǎn)清理和清查是什么區(qū)別呀
您好，是的，若管理不善導(dǎo)致的盤虧，是需進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，否則不需要。
您好，清理是處置固定資產(chǎn)，清查就是盤點(diǎn)
是否可以這么理解，進(jìn)項(xiàng)是不是可以抵扣要看是否產(chǎn)生銷項(xiàng)，如果是固定資產(chǎn)清理，那是本來要用來使用的固定資產(chǎn)或者處置掉了換了一個(gè)用途賣出去了，但是這個(gè)固定能給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的流入，就是會有收入，如果是盤虧的話，就是沒有那么多固定資產(chǎn)，也不會帶來經(jīng)濟(jì)利益流入，不會有相應(yīng)的銷項(xiàng)，所以一定作進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？？
您好，也不是，只有非管理不善導(dǎo)致的盤虧，是不可以扣除，其他盤虧，可以稅前扣除
好像是有兩種情況，管理不善—計(jì)入管理費(fèi)用，不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)，自然災(zāi)害的損失導(dǎo)致盤虧，可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，我怎么記得不是管理不善的不能作轉(zhuǎn)出的嗎
您好，是的，您的理解非常正確