老師你好，我們是小規(guī)模納稅人做職稱評審，資質(zhì)辦理的，關(guān)于職工薪酬這款，銷售部人員的職工薪酬可不可以做成，借主營業(yè)務(wù)成本-職工薪酬 貸應(yīng)付職工薪酬-職工工資，然后這個部分需不需要納入工會經(jīng)費計算的基礎(chǔ)呢

老師，小規(guī)模勞務(wù)派遣公司，收入成本可不可以這么做分錄 收入服務(wù)費時 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入～服務(wù)費 應(yīng)付職工薪酬～工資 應(yīng)付職工薪酬～單位負擔(dān)的社保 發(fā)工資時 借：應(yīng)付職工薪酬～工資 貸：銀行存款 應(yīng)交稅費～個人所得稅 其他應(yīng)收款～個人社保 交社保時 借：應(yīng)付職工薪酬～單位負擔(dān)的社保 其他應(yīng)收款～個人社保 貸：銀行存款

你好公司是修車的小規(guī)模， 有部分的員工工資可以做成人工成本嗎？ 計提1、借：營業(yè)業(yè)務(wù)成本-人工成本（這個二級科目寫什么合適？） 借：管理費用-管理人員職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工薪酬 這樣借貸可以嗎？ 后面1發(fā)放 和 2結(jié)轉(zhuǎn)成本以及 3我申報個稅 的時候，跟這個成本有關(guān)系嗎，我后續(xù)需要做什么處理？

老板，您好，我想請問上個月我司銷售了服務(wù)，然后人工是成本的，當(dāng)時做了結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付職工薪酬的，那么工資成本是發(fā)生在這個月的，做了計提借：管理費用，主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付職工薪酬，請問老師怎樣可以的嗎？

我是旅游公司內(nèi)賬，2023年12月漏發(fā)了一個離職員工的司齡補助200元，工資表離也沒有提現(xiàn)這200元，現(xiàn)在用現(xiàn)金結(jié)給他的話要怎么做賬？原來的回答是借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付職工薪酬，然后再沖掉，為什么是進主營業(yè)務(wù)成本呢？比如借營業(yè)費用——工資（市場部員工），貸應(yīng)付職工薪酬，然后沖掉說借應(yīng)付職工薪酬，貸現(xiàn)金這樣做可以嗎