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定期定額戶當季的代開增專票+自開增普金額=93000,超過了核定額75000,需要繳納增值稅嗎,怎么填列?

2021-01-13 21:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-13 21:37

同學你好 按照自開專票繳納增值稅 普票填寫到未達起征點

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快賬用戶1095 追問 2021-01-13 21:41

您能解釋一下原因嗎,我一直想不明白為什么這么填。按您這樣說的話我季報增值稅是不需要繳納增值稅款的,因為專票部分在代開的當下已交過稅了。普票部分還未達起征點更不用繳。麻煩老師詳細解釋一下。

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快賬用戶1095 追問 2021-01-13 21:43

為什么第1列填列的應稅額不是專票+普票的合計,是第1第2列相同來填不明白這里。

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齊紅老師 解答 2021-01-13 21:46

專票不免稅 所以不填寫到未達到起征點 普票部分沒有達到起征點 可以填寫到未達到起征點銷售額

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同學你好 按照自開專票繳納增值稅 普票填寫到未達起征點
2021-01-13
你好,學員,新年好 這個在45萬以下的話,是不需要繳納的
2022-01-31
你好,這個不需要交的,除非你有專票。
2024-10-16
借銀行存款, 貸主營業(yè)務收入 應交稅費、應交值稅、 借應交稅費、應交增值稅, 貸銀行存款
2023-08-25
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